تحلیل بنیادی شرکت

اوان

۹ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۱۶ ۱۸:۱۷:۲۶
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در شش‌ماهه دوم ۱۴۰۴ درآمد قطعی Rimersi ۸۳۵٬۲۰۴ میلیون ریال، سود عملیاتی ۴۹٬۳۴۵ میلیون ریال و سود خالص ۱۵٬۸۵۶ میلیون ریال است. رشد نیمه دوم چشمگیر است، اما صورت سالانه مستقیم هنوز سود عملیاتی منفی و حاشیه بسیار نازک را نشان می‌دهد.

درآمد عملیاتی سالانه ۱۴۰۴ ۹۶۹٬۲۷۷ میلیون ریال
معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟
اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از ردیف صورت مالی؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
f۷۹۳۱۳۸۸-۳a۶۴-۴fa۶-af۸۱-e۹e۸e۳۵f۲ff۱.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴
سود عملیاتی سالانه ۱۴۰۴ ۳۰٬۰۳۲- میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از ردیف صورت مالی؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
f۷۹۳۱۳۸۸-۳a۶۴-۴fa۶-af۸۱-e۹e۸e۳۵f۲ff۱.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱
سود خالص سالانه ۱۴۰۴ ۱۸٬۷۰۷ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از ردیف صورت مالی؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
f۷۹۳۱۳۸۸-۳a۶۴-۴fa۶-af۸۱-e۹e۸e۳۵f۲ff۱.xls
برگه و سلول
جدول ۳ · B۳
هزینه مالی سالانه ۱۴۰۴ ۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از ردیف صورت مالی؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
f۷۹۳۱۳۸۸-۳a۶۴-۴fa۶-af۸۱-e۹e۸e۳۵f۲ff۱.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۲
حاشیه سود عملیاتی -۳٫۱٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
f۷۹۳۱۳۸۸-۳a۶۴-۴fa۶-af۸۱-e۹e۸e۳۵f۲ff۱.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱، B۴
حاشیه سود خالص ۱٫۹٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
f۷۹۳۱۳۸۸-۳a۶۴-۴fa۶-af۸۱-e۹e۸e۳۵f۲ff۱.xls
برگه و سلول
جدول ۳، جدول ۱ · B۳، B۴
رشد درآمد شش‌ماهه دوم ۱۴۰۴ ۸۵۶٫۷٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی شش‌ماهه

روش محاسبه
(درآمد دوره ÷ درآمد دوره مشابه سال قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
f۷۹۳۱۳۸۸-۳a۶۴-۴fa۶-af۸۱-e۹e۸e۳۵f۲ff۱.xls، ۳۸۳۷baba-b۸b۰-۴ac۹-a۱ed-۷f۱۳۲b۹۱۹e۶۲.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴، C۴
سود ناخالص سالانه ۱۴۰۴ ۱۷۵٬۴۰۴ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از ردیف صورت مالی؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
f۷۹۳۱۳۸۸-۳a۶۴-۴fa۶-af۸۱-e۹e۸e۳۵f۲ff۱.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۶

نکات کلیدی

  • رشد نیمه دوم چشمگیر است، اما صورت سالانه مستقیم هنوز سود عملیاتی منفی و حاشیه بسیار نازک را نشان می‌دهد.
  • رشد درآمد و حاشیه‌های سود باید با هم سنجیده شوند؛ رشد فروش بدون حفظ حاشیه، الزاماً به بهبود ارزش اقتصادی منجر نمی‌شود.
  • ارقام canonical این بخش فقط از ردیف‌های مستقیم صورت مالی کپی شده‌اند؛ متریک‌های شش‌ماهه دوم ۱۴۰۴ در صورت مشتق‌بودن از خروجی قطعی Rimersi آمده‌اند.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • f۷۹۳۱۳۸۸-۳a۶۴-۴fa۶-af۸۱-e۹e۸e۳۵f۲ff۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۰:۳۶
  • f۰b۱۴۵۲۵-e۴۲۱-۴۲۹۴-۹d۱e-۸a۳۹۳f۱۲fb۳۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۰:۳۶
  • b۵۸b۷ab۲-۵۰۲۸-۴۲ff-a۵c۵-de۴۹۶۰d۵۹۳f۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۰:۳۶
  • a۷b۳۸۸dd-۷۹۱۷-۴۱۹e-bc۰۷-ad۶b۳۸e۷b۷e۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۰:۳۶
  • a۰fecf۶۸-d۶۷۸-۴fc۱-۹c۰e-b۳۵۰۳۸e۳۷۴۴۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۰:۳۶
  • ۸a۷۱۵f۱۶-ffb۴-۴۰db-a۲bb-۳۳۶۷۲c۹۹۰df۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۰:۳۶
  • ۵e۹۲dc۷e-۲۱۰c-۴۸c۲-۸۵۷f-b۴e۱۳۴۶۷۶۳۶b.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۰:۳۶
  • ۳db۰a۷d۶-ce۵a-۴۸۸۹-a۱۰b-f۴۴۴۳c۸۲e۲۶۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۰:۳۶
  • ۳۸۳۷baba-b۸b۰-۴ac۹-a۱ed-۷f۱۳۲b۹۱۹e۶۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۰:۳۶