توضیح و منبع این عدد
خروج نقد عملیاتی هم‌زمان با سود خالص بالا، ریسک کیفیت سود و سرمایه در گردش را افزایش می‌دهد.
- روش محاسبه
- direct extraction from B۶
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۸ · B۶
تحلیل بنیادی شرکت
امید
ریسک‌ها
نقطه قوتریسکنیازمند توجه
ریسک اصلی، ضعف تبدیل سود به وجه نقد و نوسان شدید سرمایه در گردش است؛ نبود بدهی بهره‌دار و نسبت جاری مناسب بخشی از این ریسک را تعدیل می‌کند.
پوشش داده‌ها کامل نیست؛ منبع هر عدد را بررسی کنید.توضیح و منبع این عدد
کاهش شدید ذخیره نقد، حاشیه ایمنی نقدینگی را محدود کرده است.
- روش محاسبه
- (۱۷۳۵۷۰ / ۳۲۰۶۹۲۱ - ۱) * ۱۰۰
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۸ · B۴۵:B۴۷
توضیح و منبع این عدد
رشد بدهی‌های کوتاه‌مدت فشار بیشتری بر مدیریت تسویه‌ها وارد می‌کند.
- روش محاسبه
- (۲۱۵۶۲۱۲۶ / ۱۱۸۴۱۲۸۷ - ۱) * ۱۰۰
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۶ · B۵۰:C۵۰
نکات کلیدی
- کیفیت سود سال ۱۴۰۴ به دلیل جریان نقد عملیاتی منفی نیازمند احتیاط است.
- تجدید ارائه ارقام تاریخی، تحلیل روند بلندمدت را با عدم قطعیت همراه می‌کند.
- افزایش سرمایه می‌تواند رشد EPS گزارش اصلی دوره‌ها را از رشد اقتصادی واقعی شرکت متفاوت کند.
- نبود تسهیلات مالی و هزینه مالی، ریسک نرخ بهره را پایین نگه داشته است.
بدهی و تأمین مالی
معنی و کاربرد «جمع بدهی‌ها»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- مجموع تعهدات شرکت، از بدهی به تأمین‌کنندگان تا تسهیلات و سایر بدهی‌ها.
- چرا مهم است؟
- برای سنجش فشار تعهدات مهم است؛ نوع، سررسید و منابع بازپرداخت را هم بررسی کنید.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۶ · B۵۱
معنی و کاربرد «نسبت بدهی به حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- در این سامانه، جمع بدهی‌ها تقسیم بر جمع حقوق مالکانه.
- چرا مهم است؟
- اتکا به بدهی نسبت به پشتوانهٔ سهامداران را نشان می‌دهد؛ با صنعت و دوره‌های مشابه مقایسه کنید.
- هنگام بررسی
- وقتی حقوق مالکانه صفر یا منفی است، نسبت تفسیر معمول ندارد.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- جمع بدهی‌ها ÷ جمع حقوق مالکانه
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۶ · B۵۱، B۳۴
معنی و کاربرد «جمع بدهی‌های جاری»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- تعهداتی که طبق طبقه‌بندی صورت مالی در چرخهٔ عادی فعالیت یا کوتاه‌مدت تسویه می‌شوند.
- چرا مهم است؟
- برای شناخت فشار پرداخت نزدیک و نیاز شرکت به نقدینگی بسیار مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۶ · B۵۰
معنی و کاربرد «جمع بدهی‌های غیرجاری»اهمیت: متوسط
- یعنی چه؟
- تعهداتی که در طبقهٔ بدهی جاری قرار نمی‌گیرند و معمولاً سررسید بلندتری دارند.
- چرا مهم است؟
- بار تعهدات آینده را نشان می‌دهد؛ هزینه، وثیقه و برنامهٔ بازپرداخت آن‌ها مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۶ · B۴۰
معنی و کاربرد «نسبت جاری»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- دارایی‌های جاری تقسیم بر بدهی‌های جاری.
- چرا مهم است؟
- سنجه‌ای از توان پرداخت کوتاه‌مدت است؛ بالا بودن آن بدون کیفیت دارایی‌ها کافی نیست.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- دارایی‌های جاری ÷ بدهی‌های جاری
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۶ · B۲۰، B۵۰
معنی و کاربرد «نسبت آنی»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- در این سامانه، دارایی جاری منهای موجودی کالا، تقسیم بر بدهی جاری.
- چرا مهم است؟
- توان پرداخت کوتاه‌مدت با کنارگذاشتن موجودی کالا را می‌سنجد؛ وصول مطالبات همچنان مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- (دارایی‌های جاری − موجودی کالا) ÷ بدهی‌های جاری
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۶ · B۲۰، B۱۴، B۵۰
معنی و کاربرد «جمع بدهی مالی بهره‌دار»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- در این سامانه، مجموع تسهیلات مالی جاری و بلندمدت ثبت‌شده.
- چرا مهم است؟
- برای شناخت بدهی دارای هزینهٔ مالی مفید است؛ با کل بدهی‌ها تفاوت دارد.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- تسهیلات جاری + تسهیلات بلندمدت
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۶ · B۴۵، B۳۸
معنی و کاربرد «خالص بدهی»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- در این سامانه، بدهی مالی بهره‌دار منهای موجودی نقد.
- چرا مهم است؟
- فشار بدهی پس از لحاظ نقد را نشان می‌دهد؛ منفی‌بودن آن همهٔ تعهدات شرکت را حذف نمی‌کند.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- بدهی مالی بهره‌دار − موجودی نقد
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۶ · B۴۵، B۳۸، B۱۷
معنی و کاربرد «تسهیلات مالی جاری»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- وام‌ها و تسهیلات مالی طبقه‌بندی‌شده در بدهی جاری.
- چرا مهم است؟
- بازپرداخت نزدیک و هزینهٔ تأمین مالی را نشان می‌دهد؛ منابع نقد در دسترس را مقایسه کنید.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۶ · B۴۵
معنی و کاربرد «تسهیلات مالی بلندمدت»اهمیت: متوسط
- یعنی چه؟
- وام‌ها و تسهیلات مالی طبقه‌بندی‌شده در بدهی غیرجاری.
- چرا مهم است؟
- برای شناخت تعهدات بلندمدت، هزینهٔ مالی و زمان‌بندی اقساط مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۶ · B۳۸
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
- چرا مهم است؟
- افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳ · B۱۲
معنی و کاربرد «موجودی نقد»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- وجه نقد و اقلام نقدی گزارش‌شده در صورت وضعیت مالی.
- چرا مهم است؟
- مستقیم‌ترین منبع پرداخت تعهدات است؛ نقد محدودشده یا غیرقابل‌مصرف را جدا بررسی کنید.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۶ · B۱۷
معنی و کاربرد «جمع دارایی‌های جاری»اهمیت: متوسط
- یعنی چه؟
- دارایی‌هایی که معمولاً در چرخهٔ عادی فعالیت یا کوتاه‌مدت مصرف، فروخته یا نقد می‌شوند.
- چرا مهم است؟
- پشتوانهٔ پرداخت تعهدات نزدیک‌اند؛ سرعت وصول مطالبات و فروش کالا هم مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۶ · B۲۰
معنی و کاربرد «موجودی مواد و کالا»اهمیت: متوسط
- یعنی چه؟
- ارزش حسابداری مواد اولیه، کالای در جریان ساخت و کالای آمادهٔ فروش.
- چرا مهم است؟
- افزایش آن ممکن است از توسعه یا کندشدن فروش باشد؛ گردش و قابلیت فروش را بررسی کنید.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۶ · B۱۴
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
- چرا مهم است؟
- برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳ · B۱۱
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
- e۰f۹۲۳a۸-۸۰d۵-۴۵۶۳-b۷ec-۱۱۹۹۳۴۸۲۳a۷۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
- b۱۲۹۵۴۳c-dac۱-۴f۷d-aa۸۰-f۴c۲۶acf۷۰e۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
- ۹۳۷bfaf۶-a۵b۸-۴a۴۲-۸۰۷d-۲۹۳۷fc۳cdb۰c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
- ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
- ۳۲۸۹۷۸۱۰-ea۱۴-۴۰bc-۹۵c۲-۸۲e۴b۵b۳a۴۰۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
- ۲a۱۵c۳fb-۹۸۵d-۴۷ed-ae۳۶-۲۶۶۰۵e۵۵e۸۹۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
- ۲۶۶۲۲d۲۶-۱۲۶۸-۴dec-۹۳cc-۱۱cb۰۰۲۵b۳۸e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
- ۱۷۵۱۰d۷۹-cc۶c-۴a۷۱-b۰e۲-b۳faf۵۵۷cf۴۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
- ۰۵۲۸۵۸c۳-۶۷۰۸-۴۲d۲-b۰cf-۴۵ff۴۷۰۱f۹۳۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸