تحلیل بنیادی شرکت

امید

۹ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۱ ۱۸:۴۷:۳۵

سلامت مالی ✦ از هوش مصنوعی بپرسید

صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

حقوق مالکانه در پایان سال ۱۴۰۴ به ۶۴٬۳۰۲٬۸۴۱ میلیون ریال رسید؛ افزایش سرمایه و رشد سود انباشته مهم‌ترین اجزای آن بودند.

جمع حقوق مالکانه ۶۴٬۳۰۲٬۸۴۱ میلیون ریال

معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟: پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
برگه و سلول: جدول ۶ · B۳۴

حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی ۶۴٬۳۰۲٬۸۴۱ میلیون ریال

معنی و کاربرد «حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: در این سامانه، جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی ثبت‌شده.
چرا مهم است؟: اثر مازاد تجدید ارزیابی را از جمع حقوق مالکانه جدا می‌کند؛ معیار ارزش ذاتی شرکت نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: جمع حقوق مالکانه − مازاد تجدید ارزیابی
فایل: ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
برگه و سلول: جدول ۶ · B۳۴، B۳۰

سرمایه ثبت‌شده ۳۴٬۷۷۹٬۰۰۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟: برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
برگه و سلول: جدول ۶ · B۲۴

سود انباشته ۲۶٬۷۲۹٬۷۴۳ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟: بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی: سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
برگه و سلول: جدول ۶ · B۳۲

سهم سود انباشته از حقوق مالکانه ۴۱٫۶٪

معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی: حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
برگه و سلول: جدول ۶ · B۳۲، B۳۴

اندوخته قانونی ۳٬۴۷۷٬۹۰۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟: برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
برگه و سلول: جدول ۶ · B۲۸

سایر اندوخته‌ها ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سایر اندوخته‌ها»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخش‌های دیگری از سود یا حقوق مالکانه که برای اهداف مشخص تخصیص یافته‌اند.
چرا مهم است؟: ماهیت و محدودیت مصرف آن‌ها را باید از یادداشت‌های صورت مالی شناخت؛ الزاماً وجه نقد نیستند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
برگه و سلول: جدول ۶ · B۲۹

مازاد تجدید ارزیابی ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «مازاد تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: افزایش حسابداری ارزش دارایی‌ها ناشی از تجدید ارزیابی، مطابق صورت مالی.
چرا مهم است؟: مشخص می‌کند چه بخشی از افزایش حقوق مالکانه از تغییر ارزش دارایی‌ها آمده است.
هنگام بررسی: خود تجدید ارزیابی پول تازه یا سود فروش ایجاد نمی‌کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
برگه و سلول: جدول ۶ · B۳۰

سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه ۰٫۰٪

معنی و کاربرد «سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: مازاد تجدید ارزیابی تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: میزان اتکای ترکیب حقوق مالکانه به تجدید ارزیابی را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: وقتی حقوق مالکانه صفر، منفی یا بسیار کم باشد، نسبت تفسیر معمول ندارد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: مازاد تجدید ارزیابی ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
برگه و سلول: جدول ۶ · B۳۰، B۳۴

سهام خزانه ۶۸۳٬۸۰۲- میلیون ریال

معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟: معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls
برگه و سلول: جدول ۶ · B۳۳

نکات کلیدی

رشد حقوق مالکانه از ترکیب افزایش سرمایه و سود انباشته ایجاد شده است.
کاهش قدر مطلق سهام خزانه نسبت به سال قبل اثر مثبت بر حقوق مالکانه داشته است.
مازاد تجدید ارزیابی در ساختار حقوق مالکانه نقشی ندارد.

فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت

e۰f۹۲۳a۸-۸۰d۵-۴۵۶۳-b۷ec-۱۱۹۹۳۴۸۲۳a۷۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
b۱۲۹۵۴۳c-dac۱-۴f۷d-aa۸۰-f۴c۲۶acf۷۰e۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
۹۳۷bfaf۶-a۵b۸-۴a۴۲-۸۰۷d-۲۹۳۷fc۳cdb۰c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
۳d۱ff۹۶۳-۳f۰f-۴۳۷c-bd۰۳-۶۷۸۹a۵a۸a۲۳۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
۳۲۸۹۷۸۱۰-ea۱۴-۴۰bc-۹۵c۲-۸۲e۴b۵b۳a۴۰۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
۲a۱۵c۳fb-۹۸۵d-۴۷ed-ae۳۶-۲۶۶۰۵e۵۵e۸۹۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
۲۶۶۲۲d۲۶-۱۲۶۸-۴dec-۹۳cc-۱۱cb۰۰۲۵b۳۸e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
۱۷۵۱۰d۷۹-cc۶c-۴a۷۱-b۰e۲-b۳faf۵۵۷cf۴۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸
۰۵۲۸۵۸c۳-۶۷۰۸-۴۲d۲-b۰cf-۴۵ff۴۷۰۱f۹۳۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۵۲:۴۸