تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

سبهان

۱۲ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۳ ۱۶:۱۳:۲۰
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

حقوق مالکانه در پایان سال ۱۴۰۴ به ۱۴٬۲۳۷٬۶۰۶ میلیون ریال رسیده و حدود ۷۰٫۷ درصد منابع شرکت از حقوق مالکانه تأمین شده است.

جمع حقوق مالکانه ۱۴٬۲۳۷٬۶۰۶ میلیون ریال
معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟
پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی
حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۳۹d۵۳b۷۵-۱۷b۵-۴۹e۲-۸۱۳a-fd۷ae۵f۰۳dd۹.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۵
حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی شش‌ماهه دوم ۱۴۰۴ ۱۴٬۲۳۷٬۶۰۶ میلیون ریال
معنی و کاربرد «حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
در این سامانه، جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی ثبت‌شده.
چرا مهم است؟
اثر مازاد تجدید ارزیابی را از جمع حقوق مالکانه جدا می‌کند؛ معیار ارزش ذاتی شرکت نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی مانده دوره

روش محاسبه
جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی
فایل
۳۹d۵۳b۷۵-۱۷b۵-۴۹e۲-۸۱۳a-fd۷ae۵f۰۳dd۹.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۵، B۳۱
سرمایه ثبت‌شده ۷٬۴۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟
برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۳۹d۵۳b۷۵-۱۷b۵-۴۹e۲-۸۱۳a-fd۷ae۵f۰۳dd۹.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۲۵
سود انباشته ۶٬۴۹۷٬۲۲۳ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟
بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی
سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۳۹d۵۳b۷۵-۱۷b۵-۴۹e۲-۸۱۳a-fd۷ae۵f۰۳dd۹.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۳
سهم سود انباشته از حقوق مالکانه ۴۵٫۶٪
معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی
حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل
۳۹d۵۳b۷۵-۱۷b۵-۴۹e۲-۸۱۳a-fd۷ae۵f۰۳dd۹.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۳، B۳۵
اندوخته قانونی ۵۵۰٬۸۸۴ میلیون ریال
معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟
برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۳۹d۵۳b۷۵-۱۷b۵-۴۹e۲-۸۱۳a-fd۷ae۵f۰۳dd۹.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۲۹
سهام خزانه پایان سال ۱۴۰۴ ۲۲۱٬۰۸۲- میلیون ریال
معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟
معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی مانده دوره

روش محاسبه
استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل
۳۹d۵۳b۷۵-۱۷b۵-۴۹e۲-۸۱۳a-fd۷ae۵f۰۳dd۹.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۴

نکات کلیدی

  • حقوق مالکانه نسبت به پایان سال ۱۴۰۳ از ۱۱۸۶۲۴۳۶ به ۱۴٬۲۳۷٬۶۰۶ میلیون ریال افزایش یافته است.
  • سود انباشته ۶۴۹۷۲۲۳ میلیون ریالی پشتوانه مهم ساختار سرمایه است.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • eeaa۲e۷a-۵۷۱۰-۴e۶f-b۳۷۳-۳a۶۲۰ac۷e۶ae.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۰
  • e۸b۲d۸b۲-۲d۴a-۴۱۶a-۹۰a۴-dca۲۸۸۵۷۳۸۸a.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۰
  • dfb۳۲۵e۴-۱d۱۸-۴ced-۸a۰a-۹۶۳e۸۷۶a۹۲۲۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۰
  • db۵۰۳۶۷۷-۶۱d۷-۴d۳۴-۸۹c۷-۲۱۱۲۷۶ef۱d۶۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۰
  • bbe۱c۵cc-f۸db-۴cd۹-b۹۹a-۰bee۶۷۶۵۲۴۷۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۰
  • a۴ee۳ee۶-۲ccd-۴c۴۶-b۶۰۲-۸f۶daa۷aa۲۶۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۰
  • ۹۵۲e۳ddb-f۶۳۶-۴۴b۵-bf۳f-۵b۰۱۵۸۰۹a۲f۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۰
  • ۸۵ccb۷c۶-۸۴۵b-۴۳۶۸-b۲۱۵-۴d۰fed۲eb۰e۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۰
  • ۷۴۵۷۸ddb-۳۰ad-۴۶۸a-۹۰۱۲-۴da۵۸۱۵cb۰۹۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۰
  • ۴۶۹۱e۴ff-۴۰۷f-۴f۲b-bafc-۶۲۳۶eb۸۷۷۸۳f.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۰
  • ۳۹d۵۳b۷۵-۱۷b۵-۴۹e۲-۸۱۳a-fd۷ae۵f۰۳dd۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۰
  • ۰۲۱da۴a۳-e۹۰۵-۴۲۶۹-۹dc۷-aa۸۹۲c۶۷۰۷۹۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۰