توضیح و منبع این عدد
بخش عمده درآمد عملیاتی سال ۱۴۰۴ از سود فروش سرمایه‌گذاری‌ها حاصل شده و احتمال تکرار آن محدود است.
- روش محاسبه
- ۳۸۶۸۳۴۹ / ۵۳۴۰۶۹۹ * ۱۰۰
- فایل
- ee۶۹۷۶۰۵-d۰c۶-۴۴۷e-a۸c۶-a۸ff۴f۷db۸fa.xls
- برگه و سلول
- جدول ۱ · B۸:B۱۱
تحلیل بنیادی شرکت
مهر
ریسک‌ها
نقطه قوتریسکنیازمند توجه
ریسک اصلی، نوسان‌پذیری سود سرمایه‌گذاری و اتکای بالای سال ۱۴۰۴ به فروش سرمایه‌گذاری‌ها است؛ افت شش‌ماهه بعدی این ریسک را تأیید می‌کند.
پوشش داده‌ها کامل نیست؛ منبع هر عدد را بررسی کنید.توضیح و منبع این عدد
جریان نقد عملیاتی سال ۱۴۰۴ در برابر سود خالص بسیار پایین بوده و کیفیت نقدی سود سالانه ضعیف است.
- روش محاسبه
- ۸۴۰۹۷ / ۵۰۳۲۴۹۹ * ۱۰۰
- فایل
- ee۶۹۷۶۰۵-d۰c۶-۴۴۷e-a۸c۶-a۸ff۴f۷db۸fa.xls
- برگه و سلول
- جدول ۶ · B۷
نکات کلیدی
- سود سال ۱۴۰۴ به یک منبع نوسانی و غیرتکرارشونده وابستگی بالایی داشته است.
- افت سود شش‌ماهه ۱۴۰۵، رشد هزینه مالی و دو برابر شدن سرمایه از ریسک‌های کوتاه‌مدت سهام هستند.
- اختلاف وضعیت حسابرسی صورت‌های شش‌ماهه، اتکاپذیری تحلیل دوره جاری را کاهش می‌دهد.
بدهی و تأمین مالی
معنی و کاربرد «جمع بدهی‌ها»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- مجموع تعهدات شرکت، از بدهی به تأمین‌کنندگان تا تسهیلات و سایر بدهی‌ها.
- چرا مهم است؟
- برای سنجش فشار تعهدات مهم است؛ نوع، سررسید و منابع بازپرداخت را هم بررسی کنید.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- e۷۰db۱۴e-faef-۴۶ac-۹۱۷۴-۵۵ee۲۳cceb۶۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۴ · B۵۴
معنی و کاربرد «نسبت بدهی به حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- در این سامانه، جمع بدهی‌ها تقسیم بر جمع حقوق مالکانه.
- چرا مهم است؟
- اتکا به بدهی نسبت به پشتوانهٔ سهامداران را نشان می‌دهد؛ با صنعت و دوره‌های مشابه مقایسه کنید.
- هنگام بررسی
- وقتی حقوق مالکانه صفر یا منفی است، نسبت تفسیر معمول ندارد.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- جمع بدهی‌ها ÷ جمع حقوق مالکانه
- فایل
- e۷۰db۱۴e-faef-۴۶ac-۹۱۷۴-۵۵ee۲۳cceb۶۶.xls، ee۶۹۷۶۰۵-d۰c۶-۴۴۷e-a۸c۶-a۸ff۴f۷db۸fa.xls
- برگه و سلول
- جدول ۴ · B۵۴، B۳۶
معنی و کاربرد «جمع بدهی‌های جاری»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- تعهداتی که طبق طبقه‌بندی صورت مالی در چرخهٔ عادی فعالیت یا کوتاه‌مدت تسویه می‌شوند.
- چرا مهم است؟
- برای شناخت فشار پرداخت نزدیک و نیاز شرکت به نقدینگی بسیار مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- e۷۰db۱۴e-faef-۴۶ac-۹۱۷۴-۵۵ee۲۳cceb۶۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۴ · B۵۳
معنی و کاربرد «جمع بدهی‌های غیرجاری»اهمیت: متوسط
- یعنی چه؟
- تعهداتی که در طبقهٔ بدهی جاری قرار نمی‌گیرند و معمولاً سررسید بلندتری دارند.
- چرا مهم است؟
- بار تعهدات آینده را نشان می‌دهد؛ هزینه، وثیقه و برنامهٔ بازپرداخت آن‌ها مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ee۶۹۷۶۰۵-d۰c۶-۴۴۷e-a۸c۶-a۸ff۴f۷db۸fa.xls
- برگه و سلول
- جدول ۴ · B۴۳
معنی و کاربرد «نسبت جاری»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- دارایی‌های جاری تقسیم بر بدهی‌های جاری.
- چرا مهم است؟
- سنجه‌ای از توان پرداخت کوتاه‌مدت است؛ بالا بودن آن بدون کیفیت دارایی‌ها کافی نیست.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- دارایی‌های جاری ÷ بدهی‌های جاری
- فایل
- e۷۰db۱۴e-faef-۴۶ac-۹۱۷۴-۵۵ee۲۳cceb۶۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۴ · B۲۱، B۵۳
معنی و کاربرد «جمع بدهی مالی بهره‌دار»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- در این سامانه، مجموع تسهیلات مالی جاری و بلندمدت ثبت‌شده.
- چرا مهم است؟
- برای شناخت بدهی دارای هزینهٔ مالی مفید است؛ با کل بدهی‌ها تفاوت دارد.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- تسهیلات جاری + تسهیلات بلندمدت
- فایل
- ee۶۹۷۶۰۵-d۰c۶-۴۴۷e-a۸c۶-a۸ff۴f۷db۸fa.xls
- برگه و سلول
- جدول ۴ · B۴۰
معنی و کاربرد «خالص بدهی»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- در این سامانه، بدهی مالی بهره‌دار منهای موجودی نقد.
- چرا مهم است؟
- فشار بدهی پس از لحاظ نقد را نشان می‌دهد؛ منفی‌بودن آن همهٔ تعهدات شرکت را حذف نمی‌کند.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- بدهی مالی بهره‌دار − موجودی نقد
- فایل
- ee۶۹۷۶۰۵-d۰c۶-۴۴۷e-a۸c۶-a۸ff۴f۷db۸fa.xls، e۷۰db۱۴e-faef-۴۶ac-۹۱۷۴-۵۵ee۲۳cceb۶۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۴ · B۴۰، B۱۸
معنی و کاربرد «تسهیلات مالی بلندمدت»اهمیت: متوسط
- یعنی چه؟
- وام‌ها و تسهیلات مالی طبقه‌بندی‌شده در بدهی غیرجاری.
- چرا مهم است؟
- برای شناخت تعهدات بلندمدت، هزینهٔ مالی و زمان‌بندی اقساط مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ee۶۹۷۶۰۵-d۰c۶-۴۴۷e-a۸c۶-a۸ff۴f۷db۸fa.xls
- برگه و سلول
- جدول ۴ · B۴۰
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
- چرا مهم است؟
- افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- e۷۰db۱۴e-faef-۴۶ac-۹۱۷۴-۵۵ee۲۳cceb۶۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۱ · B۲۰
معنی و کاربرد «موجودی نقد»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- وجه نقد و اقلام نقدی گزارش‌شده در صورت وضعیت مالی.
- چرا مهم است؟
- مستقیم‌ترین منبع پرداخت تعهدات است؛ نقد محدودشده یا غیرقابل‌مصرف را جدا بررسی کنید.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- e۷۰db۱۴e-faef-۴۶ac-۹۱۷۴-۵۵ee۲۳cceb۶۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۴ · B۱۸
معنی و کاربرد «جمع دارایی‌های جاری»اهمیت: متوسط
- یعنی چه؟
- دارایی‌هایی که معمولاً در چرخهٔ عادی فعالیت یا کوتاه‌مدت مصرف، فروخته یا نقد می‌شوند.
- چرا مهم است؟
- پشتوانهٔ پرداخت تعهدات نزدیک‌اند؛ سرعت وصول مطالبات و فروش کالا هم مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- e۷۰db۱۴e-faef-۴۶ac-۹۱۷۴-۵۵ee۲۳cceb۶۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۴ · B۲۱
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
- چرا مهم است؟
- برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- e۷۰db۱۴e-faef-۴۶ac-۹۱۷۴-۵۵ee۲۳cceb۶۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۱ · B۱۹
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
- ee۶۹۷۶۰۵-d۰c۶-۴۴۷e-a۸c۶-a۸ff۴f۷db۸fa.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۴۵
- e۷۰db۱۴e-faef-۴۶ac-۹۱۷۴-۵۵ee۲۳cceb۶۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۴۵
- e۴۹۰۵۴۲۷-۵ce۳-۴۸۳۴-۹۷۷۰-f۸d۰f۲۵۹f۷۲۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۴۵
- d۶c۶a۴۶۷-ec۹d-۴a۳c-a۰۰۳-c۹ec۸۰af۰e۲۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۴۵
- ۹f۱۲bebc-d۴۶۴-۴۰۳۷-۸۵cd-f۵۸۱۵c۳۸d۱۷c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۴۵
- ۸۹۴e۵۷۱e-d۵۵۴-۴۶۸۷-be۱۰-۷ebdcd۵f۷b۷۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۴۵
- ۷۹c۰۴۹۳a-۹۱۷d-۴۳۲e-۹۷۳۹-۶a۶۶۶daf۴۱۵۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۴۵
- ۲۲۴bb۵۱a-c۶a۲-۴۶۶d-bce۶-۸۵ae۰۶dc۶c۴۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۴۵
- ۰deeb۰b۹-۷۱۴۹-۴۲dd-b۱e۸-۸۳a۸۲۱۴۷f۷۹۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۴۵