تحلیل بنیادی شرکت

سشمال

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۳ ۱۸:۲۲:۲۸

صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در صورت‌های جداگانه، درآمد نه‌ماهه ۱۴۰۳ رشد کرده اما سود عملیاتی و سود خالص کاهش یافته است؛ در سه‌ماهه ۱۴۰۴ جهش معناداری در فروش و سود دیده می‌شود.

درآمد عملیاتی ۷٬۴۶۴٬۷۹۴ میلیون ریال

معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟: اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۱۸f۲f۵a۴-۴۰a۰-۴۹b۳-b۲۸۹-dae۵e۳۵۵f۹dc.xls
برگه و سلول: جدول ۹ · B۴

سود عملیاتی ۳٬۳۷۰٬۵۵۱ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟: برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۱۸f۲f۵a۴-۴۰a۰-۴۹b۳-b۲۸۹-dae۵e۳۵۵f۹dc.xls
برگه و سلول: جدول ۹ · B۱۱

سود خالص ۳٬۱۴۸٬۸۰۴ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟: نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی: سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۱۸f۲f۵a۴-۴۰a۰-۴۹b۳-b۲۸۹-dae۵e۳۵۵f۹dc.xls
برگه و سلول: جدول ۹ · B۲۱

هزینه مالی ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟: افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۱۸f۲f۵a۴-۴۰a۰-۴۹b۳-b۲۸۹-dae۵e۳۵۵f۹dc.xls
برگه و سلول: جدول ۹ · B۱۲

حاشیه سود عملیاتی ۴۵٫۲٪

معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل: ۱۸f۲f۵a۴-۴۰a۰-۴۹b۳-b۲۸۹-dae۵e۳۵۵f۹dc.xls
برگه و سلول: جدول ۹ · B۱۱، B۴

حاشیه سود خالص ۴۲٫۲٪

معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟: سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل: ۱۸f۲f۵a۴-۴۰a۰-۴۹b۳-b۲۸۹-dae۵e۳۵۵f۹dc.xls
برگه و سلول: جدول ۹ · B۲۱، B۴

رشد درآمد -۲۳٫۳٪

معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟: برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی: رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: (درآمد دوره جدید ÷ درآمد دوره قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل: ۱۸f۲f۵a۴-۴۰a۰-۴۹b۳-b۲۸۹-dae۵e۳۵۵f۹dc.xls، ۱۱۹cc۲۵a-۵۷۴۸-۴۴۷۲-b۰۹e-a۱f۸۹۸e۰۴۴d۰.xls
برگه و سلول: جدول ۹ · B۴

سود ناخالص ۳٬۳۶۵٬۱۱۷ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۱۸f۲f۵a۴-۴۰a۰-۴۹b۳-b۲۸۹-dae۵e۳۵۵f۹dc.xls
برگه و سلول: جدول ۹ · B۶

نکات کلیدی

رشد ۲۲٫۵ درصدی درآمد نه‌ماهه به رشد سود خالص تبدیل نشده و سود خالص ۸٫۵ درصد کاهش یافته است.
سه‌ماهه ۱۴۰۴ نشانه‌ای از چرخش مثبت عملکرد است، اما برای تأیید پایداری آن به گزارش شش‌ماهه نیاز است.
حاشیه سود ناخالص سه‌ماهه ۱۴۰۴ حدود ۴۵٫۱ درصد است؛ این نسبت در دوره مشابه حدود ۲۳٫۳ درصد بوده است.

فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت

dcaaa۹۱c-df۷f-۴۱c۹-۹۶۴۷-e۲۵۱e۳۴f۳faa.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
d۷۶ade۱۳-bc۸c-۴dcd-a۵a۱-۹debadd۵e۱ff.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
a۵۶a۰۳۷۲-۸aa۲-۴c۴۴-۹۷۰۵-d۰۵bd۹d۱۳۹fe.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
۸۳۷۴۱۶۵c-۹e۴۷-۴۸۲۸-۸۶e۶-۴۴۴۷۷eeebb۹۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
۷۵۹e۷۶۴۷-۸fd۹-۴۳۵e-۸۹d۰-۳ece۸۶dee۳۴۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
۶ca۰ef۷۳-۴۵۶۱-۴۱۰۸-۹۲b۱-d۲d۳d۵۳cf۲۵۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
۳۱۱۹b۹b۲-c۵۹۶-۴۹c۲-۹۶e۹-۹۸d۷۸f۳۵bb۶۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
۱۸f۲f۵a۴-۴۰a۰-۴۹b۳-b۲۸۹-dae۵e۳۵۵f۹dc.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
۱۱۹cc۲۵a-۵۷۴۸-۴۴۷۲-b۰۹e-a۱f۸۹۸e۰۴۴d۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
۰cd۳d۷۳۴-d۱۸۲-۴f۳۱-۹a۱۶-a۶ffe۲d۷۰۵a۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲