تحلیل بنیادی شرکت

سشمال

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۳ ۱۸:۲۲:۲۸

صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در پایان نه‌ماهه ۱۴۰۳، حقوق مالکانه ۸٬۳۰۱٬۵۲۴ میلیون ریال و سود انباشته ۶٬۴۳۱٬۵۲۴ میلیون ریال بوده است؛ حقوق مالکانه نسبت به رقم تجدید ارائه‌شده سال قبل حدود ۴ درصد کاهش دارد.

جمع حقوق مالکانه ۸٬۳۰۱٬۵۲۴ میلیون ریال

معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟: پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۱۱۹cc۲۵a-۵۷۴۸-۴۴۷۲-b۰۹e-a۱f۸۹۸e۰۴۴d۰.xls
برگه و سلول: جدول ۱۳ · B۳۵

سرمایه ثبت‌شده ۱٬۷۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟: برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۱۱۹cc۲۵a-۵۷۴۸-۴۴۷۲-b۰۹e-a۱f۸۹۸e۰۴۴d۰.xls
برگه و سلول: جدول ۹ · B۲۹

سود انباشته ۶٬۴۳۱٬۵۲۴ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟: بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی: سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۱۱۹cc۲۵a-۵۷۴۸-۴۴۷۲-b۰۹e-a۱f۸۹۸e۰۴۴d۰.xls
برگه و سلول: جدول ۱۳ · B۳۳

سهم سود انباشته از حقوق مالکانه ۷۷٫۵٪

معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی: حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: ۱۱۹cc۲۵a-۵۷۴۸-۴۴۷۲-b۰۹e-a۱f۸۹۸e۰۴۴d۰.xls
برگه و سلول: جدول ۱۳ · B۳۳، B۳۵

سهام خزانه ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟: معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۱۱۹cc۲۵a-۵۷۴۸-۴۴۷۲-b۰۹e-a۱f۸۹۸e۰۴۴d۰.xls
برگه و سلول: جدول ۱۳ · B۳۴

نکات کلیدی

ساختار حقوق مالکانه به سود انباشته وابستگی بالایی دارد.
کاهش حقوق مالکانه هم‌زمان با رشد بدهی‌ها نیازمند پایش تقسیم سود و تغییرات سرمایه در گردش است.

فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت

dcaaa۹۱c-df۷f-۴۱c۹-۹۶۴۷-e۲۵۱e۳۴f۳faa.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
d۷۶ade۱۳-bc۸c-۴dcd-a۵a۱-۹debadd۵e۱ff.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
a۵۶a۰۳۷۲-۸aa۲-۴c۴۴-۹۷۰۵-d۰۵bd۹d۱۳۹fe.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
۸۳۷۴۱۶۵c-۹e۴۷-۴۸۲۸-۸۶e۶-۴۴۴۷۷eeebb۹۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
۷۵۹e۷۶۴۷-۸fd۹-۴۳۵e-۸۹d۰-۳ece۸۶dee۳۴۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
۶ca۰ef۷۳-۴۵۶۱-۴۱۰۸-۹۲b۱-d۲d۳d۵۳cf۲۵۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
۳۱۱۹b۹b۲-c۵۹۶-۴۹c۲-۹۶e۹-۹۸d۷۸f۳۵bb۶۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
۱۸f۲f۵a۴-۴۰a۰-۴۹b۳-b۲۸۹-dae۵e۳۵۵f۹dc.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
۱۱۹cc۲۵a-۵۷۴۸-۴۴۷۲-b۰۹e-a۱f۸۹۸e۰۴۴d۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲
۰cd۳d۷۳۴-d۱۸۲-۴f۳۱-۹a۱۶-a۶ffe۲d۷۰۵a۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۳:۲۲