تحلیل بنیادی شرکت

ثشرق

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۱۶ ۲۱:۳۰:۱۵
صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

سرمایه ثبت‌شده ۱٬۱۰۰٬۰۰۰، اندوخته قانونی ۱۱۰٬۰۰۰، سود انباشته ۴٬۵۸۷٬۶۳۴ و جمع حقوق مالکانه ۵٬۷۹۷٬۶۳۴ میلیون ریال است.

جمع حقوق مالکانه ۵٬۷۹۷٬۶۳۴ میلیون ریال
معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟
پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی
حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول صورت مالی؛ هیچ نسبت یا مقدار جدیدی محاسبه نشده است.
فایل
a۳e۰۹fff-d۹۰d-۴e۳۲-۹de۳-۱f۷۷b۴۴ea۴bc.xls
برگه و سلول
جدول ۴ · B۳۴
حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی شش‌ماهه دوم ۱۴۰۴ ۵٬۷۹۷٬۶۳۴ میلیون ریال
معنی و کاربرد «حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
در این سامانه، جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی ثبت‌شده.
چرا مهم است؟
اثر مازاد تجدید ارزیابی را از جمع حقوق مالکانه جدا می‌کند؛ معیار ارزش ذاتی شرکت نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی مانده دوره

روش محاسبه
جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی
فایل
a۳e۰۹fff-d۹۰d-۴e۳۲-۹de۳-۱f۷۷b۴۴ea۴bc.xls
برگه و سلول
جدول ۴ · B۳۴، B۳۰
سرمایه ثبت‌شده ۱٬۱۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟
برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول صورت مالی؛ هیچ نسبت یا مقدار جدیدی محاسبه نشده است.
فایل
a۳e۰۹fff-d۹۰d-۴e۳۲-۹de۳-۱f۷۷b۴۴ea۴bc.xls
برگه و سلول
جدول ۴ · B۲۴
سود انباشته ۴٬۵۸۷٬۶۳۴ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟
بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی
سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول صورت مالی؛ هیچ نسبت یا مقدار جدیدی محاسبه نشده است.
فایل
a۳e۰۹fff-d۹۰d-۴e۳۲-۹de۳-۱f۷۷b۴۴ea۴bc.xls
برگه و سلول
جدول ۴ · B۳۲
سهم سود انباشته از حقوق مالکانه ۷۹٫۱٪
معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی
حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل
a۳e۰۹fff-d۹۰d-۴e۳۲-۹de۳-۱f۷۷b۴۴ea۴bc.xls
برگه و سلول
جدول ۴ · B۳۲، B۳۴
اندوخته قانونی ۱۱۰٬۰۰۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟
برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول صورت مالی؛ هیچ نسبت یا مقدار جدیدی محاسبه نشده است.
فایل
a۳e۰۹fff-d۹۰d-۴e۳۲-۹de۳-۱f۷۷b۴۴ea۴bc.xls
برگه و سلول
جدول ۴ · B۲۸
سهام خزانه پایان سال ۱۴۰۴ ۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟
معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی مانده دوره

روش محاسبه
استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل
a۳e۰۹fff-d۹۰d-۴e۳۲-۹de۳-۱f۷۷b۴۴ea۴bc.xls
برگه و سلول
جدول ۴ · B۳۳

نکات کلیدی

  • سود انباشته و حقوق مالکانه مثبت‌اند و پشتوانه بنیادی ایجاد می‌کنند.
  • ارزش اقتصادی پروژه‌ها بدون NAV مشخص نیست.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • fa۷a۰۸۹e-acf۶-۴bc۸-۹۱۰۵-۷fcbf۸c۲a۰be.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
  • e۴۲۱ed۲b-۰f۸b-۴۰d۴-bc۶۶-۹۶۱۵۴c۴c۱aeb.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
  • e۳۲c۹ebe-۷۲۹f-۴۳e۱-b۴ed-۵۷۱۷۸fcd۷ae۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
  • d۰۸۳fcd۹-۷۰c۹-۴۵c۷-b۶aa-۷ba۸۸۷۲۱۳d۰۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
  • c۶efdc۲۷-dc۲۲-۴b۷b-a۳۳۹-۲۸۴۵d۸۰۹۸۹۷e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
  • a۶c۸a۲۸۸-۰۴۶c-۴۴۳a-۸۲۷d-d۰۰۷b۱۴cb۱۶۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
  • a۳e۰۹fff-d۹۰d-۴e۳۲-۹de۳-۱f۷۷b۴۴ea۴bc.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
  • ۸fa۸۹۳۱۷-b۵۲c-۴۵bf-b۶۹b-۴d۷۲۹f۳۴۱۹de.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
  • ۸۸beea۰d-۱۰۱۱-۴e۶e-۸۸۶۵-۲۹۷ec۴۰b۵۱۳a.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
  • ۶۷e۶۲۴cd-۴۲۵۰-۴۷۹c-a۰۳۵-۸۱c۶۹۳۰d۵۴۷b.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲