تحلیل بنیادی شرکت

وهنر

۸ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۱ ۰۷:۲۹:۲۵

صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در دوره نه‌ماهه منتهی به ۱۴۰۴/۰۳/۳۱ درآمد و سود ناخالص بهبود یافته، اما شرکت همچنان زیان عملیاتی و زیان خالص قابل‌توجهی دارد.

درآمد عملیاتی ۲۵٬۹۴۷ میلیون ریال

معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟: اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۸۴e۱۲۴bc-۶۲c۵-۴b۶۳-a۳ba-۲f۸۴a۲۷dc۰۴f.xls
برگه و سلول: جدول ۱۶ · B۵

سود عملیاتی ۱۰۸٬۴۱۷- میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟: برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۸۴e۱۲۴bc-۶۲c۵-۴b۶۳-a۳ba-۲f۸۴a۲۷dc۰۴f.xls
برگه و سلول: جدول ۱۶ · B۱۲

سود خالص ۱۱۴٬۶۹۵- میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟: نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی: سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۸۴e۱۲۴bc-۶۲c۵-۴b۶۳-a۳ba-۲f۸۴a۲۷dc۰۴f.xls
برگه و سلول: جدول ۱۶ · B۲۵

هزینه مالی ۱۲٬۴۴۶- میلیون ریال

معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟: افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۸۴e۱۲۴bc-۶۲c۵-۴b۶۳-a۳ba-۲f۸۴a۲۷dc۰۴f.xls
برگه و سلول: جدول ۱۶ · B۱۳

حاشیه سود عملیاتی -۴۱۷٫۸٪

معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل: ۸۴e۱۲۴bc-۶۲c۵-۴b۶۳-a۳ba-۲f۸۴a۲۷dc۰۴f.xls
برگه و سلول: جدول ۱۶ · B۱۲، B۵

حاشیه سود خالص -۴۴۲٫۰٪

معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟: سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل: ۸۴e۱۲۴bc-۶۲c۵-۴b۶۳-a۳ba-۲f۸۴a۲۷dc۰۴f.xls
برگه و سلول: جدول ۱۶ · B۲۵، B۵

رشد درآمد ۵۳٫۹٪

معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟: برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی: رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: (درآمد دوره جدید ÷ درآمد دوره قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل: ۸۴e۱۲۴bc-۶۲c۵-۴b۶۳-a۳ba-۲f۸۴a۲۷dc۰۴f.xls
برگه و سلول: جدول ۱۶ · B۵، C۵

سود ناخالص ۲۵٬۹۴۷ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۸۴e۱۲۴bc-۶۲c۵-۴b۶۳-a۳ba-۲f۸۴a۲۷dc۰۴f.xls
برگه و سلول: جدول ۱۶ · B۷

نکات کلیدی

سود ناخالص از زیان ۳۱۶۴۱ میلیون ریالی به سود ۲۵۹۴۷ میلیون ریالی رسیده است.
بهبود سطح درآمد هنوز برای پوشش هزینه‌های عملیاتی و مالی کافی نبوده است.

فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت

eca۸۴۴aa-cd۷c-۴dc۱-b۷۸a-۰e۸۱c۹fd۵۸۹۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۸:۳۰
dabb۲۴ed-۲۸۷c-۴۵۰f-۸bfd-۳۰۸add۳۵b۴۳e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۸:۳۰
da۳bbad۰-۳a۵۴-۴۵۵۶-۸۳e۹-fa۶c۲f۶۸۰۹۹۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۸:۳۰
۶۲۱e۲aaa-f۵f۲-۴cdd-۸۶۳۴-f۴d۹c۹d۴۷۰b۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۸:۳۰
۸۵d۰f۱۲۱-b۳۱۸-۴۸۷b-۹c۱۴-۹b۲۹۹۳e۷۰۳۱۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۸:۳۰
۸۴e۱۲۴bc-۶۲c۵-۴b۶۳-a۳ba-۲f۸۴a۲۷dc۰۴f.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۸:۳۰
۸۳f۵۰۹۴۵-۱d۶۱-۴de۶-ae۵۱-fab۰۸۱۹۳۸۴۷۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۸:۳۰
۸fdaf۱d۸-ee۸۵-۴۶۰۶-۹۱۳۷-۲ddc۰۱۷۰cd۰c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۸:۳۰