تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

دکپسول

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۶ ۱۲:۳۳:۳۰
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در سال مالی ۱۴۰۳ درآمد و همه سطوح اصلی سود افزایش یافته‌اند؛ با این حال رشد هزینه مالی از رشد سود عملیاتی بیشتر بوده است.

درآمدهای عملیاتی ۱۰٬۳۴۵٬۹۵۱ میلیون ریال
معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟
اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۴c۴۶de۷۶-۴cad-۴۱۵۰-۸۷۵۹-e۲۷۴c۵c۸۲۴۳۳.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴
سود عملیاتی ۵٬۳۷۷٬۵۹۳ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۴c۴۶de۷۶-۴cad-۴۱۵۰-۸۷۵۹-e۲۷۴c۵c۸۲۴۳۳.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱
سود خالص ۴٬۳۱۹٬۱۷۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۴c۴۶de۷۶-۴cad-۴۱۵۰-۸۷۵۹-e۲۷۴c۵c۸۲۴۳۳.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱
هزینه مالی ۱۹۲٬۸۵۵- میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۴c۴۶de۷۶-۴cad-۴۱۵۰-۸۷۵۹-e۲۷۴c۵c۸۲۴۳۳.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۲
حاشیه سود عملیاتی ۵۲٫۰٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۴c۴۶de۷۶-۴cad-۴۱۵۰-۸۷۵۹-e۲۷۴c۵c۸۲۴۳۳.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱، B۴
حاشیه سود خالص ۴۱٫۷٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۴c۴۶de۷۶-۴cad-۴۱۵۰-۸۷۵۹-e۲۷۴c۵c۸۲۴۳۳.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱، B۴
رشد درآمد شش‌ماهه دوم ۱۴۰۲ ۴۴٫۶٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی شش‌ماهه

روش محاسبه
(درآمد دوره ÷ درآمد دوره مشابه سال قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
۴c۴۶de۷۶-۴cad-۴۱۵۰-۸۷۵۹-e۲۷۴c۵c۸۲۴۳۳.xls، c۳۶d۱۲۴۴-۰۷f۴-۴۴b۹-۸۴۶۸-f۹۸f۶e۶۸۹۰e۵.xls، ۲۸۲۸۱۰d۲-۹۳۳f-۴۲۸۶-abc۶-ffd۶۱۶۵f۶۲۵d.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · C۴، B۴
سود ناخالص ۶٬۰۷۰٬۴۲۶ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۴c۴۶de۷۶-۴cad-۴۱۵۰-۸۷۵۹-e۲۷۴c۵c۸۲۴۳۳.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۶

نکات کلیدی

  • درآمد سال ۱۴۰۳ نسبت به رقم تجدید ارائه‌شده سال ۱۴۰۲ حدود ۳۸٫۱ درصد رشد کرده است.
  • سود خالص حدود ۲۶ درصد افزایش یافته، اما رشد آن از رشد درآمد کمتر است.
  • هزینه مالی هنوز فقط حدود ۳٫۶ درصد سود عملیاتی است، ولی شتاب رشد آن نیازمند پایش است.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • e۹۴۱ad۰b-۵۰ed-۴۵۸۸-۹a۸۹-۰f۹bdfa۸۷۴a۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • d۸۱۰de۳a-a۱۰۲-۴۹dc-۹d۸۹-ff۲۹a۸۵ef۷۶۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • c۳۶d۱۲۴۴-۰۷f۴-۴۴b۹-۸۴۶۸-f۹۸f۶e۶۸۹۰e۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • bceea۸۰۴-۵۴d۶-۴cca-b۲bf-dc۸۳۸c۶۰۷d۰۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • ۴c۴۶de۷۶-۴cad-۴۱۵۰-۸۷۵۹-e۲۷۴c۵c۸۲۴۳۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • ۲۸۲۸۱۰d۲-۹۳۳f-۴۲۸۶-abc۶-ffd۶۱۶۵f۶۲۵d.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • ۲۳cebf۱f-۰a۱c-۴۷fa-۹e۰۰-۵۳۶af۱۲a۴c۰b.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • ۱۸۱۷۰a۴۰-f۶۲f-۴۷ae-۹c۵d-۹bba۸۲cdd۱c۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • ۱۲۳۰۹۱ed-۲d۷e-۴ea۴-b۷۰f-bee۷۲۲۱۳۵۱۷۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • ۰۱۸cd۱e۱-۴f۸f-۴۱d۱-be۴d-۴c۸۲۰ba۵fb۵c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷