تحلیل بنیادی سهام

تحلیل بنیادی شرکت

بپردیس

۹ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۱۷ ۱۳:۰۷:۲۱
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در گزارش حسابرسی‌شده سال ۱۴۰۴، سود خالص و سود عملیاتی بپردیس نسبت به ارقام مقایسه‌ای تجدید ارائه‌شده سال ۱۴۰۳ افزایش یافته‌اند و هزینه مالی در ردیف مربوط صفر گزارش شده است. نبود درآمد و سود ناخالص در بسته فشرده، تحلیل حاشیه سود و رشد فروش را محدود می‌کند.

پوشش داده‌ها کامل نیست؛ منبع هر عدد را بررسی کنید.
سود عملیاتی سال ۱۴۰۴ ۲۴۴٬۸۴۹ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه.
فایل
۹dbae۰eb-۵b۴c-۴۸۱f-۸۷۶e-bfb۹b۷۳e۲۸۰۷.xls
برگه و سلول
جدول ۴ · B۱۹
سود خالص سال ۱۴۰۴ ۲۶۲٬۲۹۱ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه.
فایل
۹dbae۰eb-۵b۴c-۴۸۱f-۸۷۶e-bfb۹b۷۳e۲۸۰۷.xls
برگه و سلول
جدول ۴ · B۲۴
هزینه مالی سال ۱۴۰۴ ۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه.
فایل
۹dbae۰eb-۵b۴c-۴۸۱f-۸۷۶e-bfb۹b۷۳e۲۸۰۷.xls
برگه و سلول
جدول ۴ · B۲۰

نکات کلیدی

  • رشد هم‌زمان سود عملیاتی و سود خالص، بهبود روند سودآوری را تأیید می‌کند.
  • EPS نیز رشد کرده، اما اثر دو برابرشدن سرمایه باید در ارزیابی بازده منابع جدید لحاظ شود.
  • نبود درآمد و سود ناخالص اجازه تفکیک رشد حجم، نرخ یا حاشیه سود را نمی‌دهد.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • e۳۵۱ab۸۰-۰۰eb-۴۷۳۴-۹۰de-۴e۹c۵ec۰۴۳۰۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۱۰
  • ۹dbae۰eb-۵b۴c-۴۸۱f-۸۷۶e-bfb۹b۷۳e۲۸۰۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۱۰
  • ۷۲bea۸۵a-۲۳۶۳-۴۰۱d-b۴۰۰-۱۹۶۲a۹c۸b۸aa.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۱۰
  • ۶۵۹e۴fb۷-۴۸bc-۴da۳-۹e۶۸-۴۶d۸۵۶f۴c۷d۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۱۰
  • ۵c۵fd۰۱۶-۸۶۱۸-۴a۸c-۸f۳f-c۸۶c۸۵a۷۶۸c۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۱۰
  • ۲c۴a۵fb۲-aa۷۶-۴۳c۰-۸۴۸۷-۶f۱e۱۶۹۰۹۵۲e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۱۰
  • ۲b۹bfd۰f-۲۸۰e-۴۴۳۱-bb۵۸-۹d۸۵۷de۵۳۵a۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۱۰
  • ۱۶۰۳۶e۰a-۴c۰۶-۴۹۲۷-a۰۸۷-۳۰aa۲aa۱bb۲۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۱۰
  • ۱۱c۵۶۸۶f-۶۷bf-۴۰c۵-۹۴۰e-۹۴c۰۹b۰۱۴۰۱f.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۱۰