تحلیل بنیادی سهام

تحلیل بنیادی شرکت

بخاور

۹ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۱۷ ۱۳:۰۷:۲۰
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در گزارش حسابرسی‌شده سال ۱۴۰۴، سود خالص و سود عملیاتی بخاور نسبت به ارقام مقایسه‌ای تجدید ارائه‌شده سال ۱۴۰۳ افزایش یافته‌اند و هزینه مالی در ردیف مربوط صفر گزارش شده است. با این حال، در بسته فشرده حاضر داده مستقیم درآمد و سود ناخالص برای تحلیل حاشیه سود وجود ندارد.

پوشش داده‌ها کامل نیست؛ منبع هر عدد را بررسی کنید.
سود عملیاتی سال ۱۴۰۴ ۴٬۰۴۲٬۷۰۵ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه.
فایل
e۸۹۰۷۶۱۵-c۹a۱-۴۸۲f-۸۹۷۹-aec۹۹۳۷۰f۹۳۴.xls
برگه و سلول
جدول ۴ · B۱۹
سود خالص سال ۱۴۰۴ ۴٬۰۶۳٬۰۰۵ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه.
فایل
e۸۹۰۷۶۱۵-c۹a۱-۴۸۲f-۸۹۷۹-aec۹۹۳۷۰f۹۳۴.xls
برگه و سلول
جدول ۴ · B۲۴
هزینه مالی سال ۱۴۰۴ ۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه.
فایل
e۸۹۰۷۶۱۵-c۹a۱-۴۸۲f-۸۹۷۹-aec۹۹۳۷۰f۹۳۴.xls
برگه و سلول
جدول ۴ · B۲۰

نکات کلیدی

  • هم‌جهتی رشد سود عملیاتی و سود خالص، کیفیت عملیاتی روند سود را تقویت می‌کند.
  • رشد سود باید در کنار افزایش سرمایه تفسیر شود؛ رشد EPS به‌مراتب کمتر از رشد سود خالص بوده است.
  • نبود درآمد و سود ناخالص مانع محاسبه رشد فروش و حاشیه سود است.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • e۸۹۰۷۶۱۵-c۹a۱-۴۸۲f-۸۹۷۹-aec۹۹۳۷۰f۹۳۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۰۹
  • dfd۰۸۹۱۶-eef۰-۴d۳a-۹۷۶۹-۸c۶۹e۱۱۳۰bd۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۰۹
  • db۲dce۲c-۶d۸۲-۴dc۹-bb۳۳-۶۳۲ec۴۳d۰۷b۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۰۹
  • c۷۷۸۸۱۷۷-c۹۱۶-۴aae-b۳۱۱-ca۵۸۶۷bc۳۳۰۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۰۹
  • a۷fb۹c۳۶-۰۵c۷-۴۵۱a-afd۴-f۵۴۸۵۳a۷dd۲f.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۰۹
  • ۹db۷۱۵b۶-۹۷۳۰-۴۰۰۳-۸۱cb-۲cb۷۸۰۲۳۵a۷۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۰۹
  • ۹۳۸f۸۷a۹-bda۳-۴۷fe-۹۶۸۳-bae۴۲۶ad۳۳۴f.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۰۹
  • ۸d۵۵ebe۶-c۸۶۴-۴۳۸۱-۹۷۹f-۵۲b۰۶۷e۵۷c۹۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۰۹
  • ۳c۹۴۰۳۲۰-۷۷a۰-۴۳۱c-۸۸۹۴-d۸edff۴۲۹۵۸e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۰۹