تحلیل بنیادی شرکت

قمرو

۹ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۱ ۰۸:۲۶:۴۸

صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

حقوق مالکانه ۱۰٬۳۲۴٬۱۰۱ میلیون ریال، سود انباشته ۴٬۸۵۸٬۵۵۵ و سرمایه ثبت‌شده ۵٬۰۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال است. مازاد تجدید ارزیابی صفر گزارش شده است.

جمع حقوق مالکانه ۱۰٬۳۲۴٬۱۰۱ میلیون ریال

معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟: پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از جدول ۵!B۳۵؛ بدون محاسبه.
فایل: ۳۱۵۸۳۹۷۲-۴۵ea-۴۷۱۵-b۰bc-f۳f۲d۶۱۸۱b۰b.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۵

حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی ۱۰٬۳۲۴٬۱۰۱ میلیون ریال

معنی و کاربرد «حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: در این سامانه، جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی ثبت‌شده.
چرا مهم است؟: اثر مازاد تجدید ارزیابی را از جمع حقوق مالکانه جدا می‌کند؛ معیار ارزش ذاتی شرکت نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: جمع حقوق مالکانه − مازاد تجدید ارزیابی
فایل: ۳۱۵۸۳۹۷۲-۴۵ea-۴۷۱۵-b۰bc-f۳f۲d۶۱۸۱b۰b.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۵، B۳۱

سرمایه ثبت‌شده ۵٬۰۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟: برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از جدول ۵!B۲۵؛ بدون محاسبه.
فایل: ۳۱۵۸۳۹۷۲-۴۵ea-۴۷۱۵-b۰bc-f۳f۲d۶۱۸۱b۰b.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۲۵

سود انباشته ۴٬۸۵۸٬۵۵۵ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟: بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی: سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از جدول ۵!B۳۳؛ بدون محاسبه.
فایل: ۳۱۵۸۳۹۷۲-۴۵ea-۴۷۱۵-b۰bc-f۳f۲d۶۱۸۱b۰b.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۳

سهم سود انباشته از حقوق مالکانه ۴۷٫۱٪

معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی: حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: ۳۱۵۸۳۹۷۲-۴۵ea-۴۷۱۵-b۰bc-f۳f۲d۶۱۸۱b۰b.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۳، B۳۵

اندوخته قانونی ۵۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟: برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از جدول ۵!B۲۹؛ بدون محاسبه.
فایل: ۳۱۵۸۳۹۷۲-۴۵ea-۴۷۱۵-b۰bc-f۳f۲d۶۱۸۱b۰b.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۲۹

سایر اندوخته‌ها ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سایر اندوخته‌ها»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخش‌های دیگری از سود یا حقوق مالکانه که برای اهداف مشخص تخصیص یافته‌اند.
چرا مهم است؟: ماهیت و محدودیت مصرف آن‌ها را باید از یادداشت‌های صورت مالی شناخت؛ الزاماً وجه نقد نیستند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از جدول ۵!B۳۰؛ بدون محاسبه.
فایل: ۳۱۵۸۳۹۷۲-۴۵ea-۴۷۱۵-b۰bc-f۳f۲d۶۱۸۱b۰b.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۰

مازاد تجدید ارزیابی ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «مازاد تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: افزایش حسابداری ارزش دارایی‌ها ناشی از تجدید ارزیابی، مطابق صورت مالی.
چرا مهم است؟: مشخص می‌کند چه بخشی از افزایش حقوق مالکانه از تغییر ارزش دارایی‌ها آمده است.
هنگام بررسی: خود تجدید ارزیابی پول تازه یا سود فروش ایجاد نمی‌کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از جدول ۵!B۳۱؛ بدون محاسبه.
فایل: ۳۱۵۸۳۹۷۲-۴۵ea-۴۷۱۵-b۰bc-f۳f۲d۶۱۸۱b۰b.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۱

سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه ۰٫۰٪

معنی و کاربرد «سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: مازاد تجدید ارزیابی تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: میزان اتکای ترکیب حقوق مالکانه به تجدید ارزیابی را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: وقتی حقوق مالکانه صفر، منفی یا بسیار کم باشد، نسبت تفسیر معمول ندارد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: مازاد تجدید ارزیابی ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: ۳۱۵۸۳۹۷۲-۴۵ea-۴۷۱۵-b۰bc-f۳f۲d۶۱۸۱b۰b.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۱، B۳۵

سهام خزانه ۳۲۸٬۱۹۴- میلیون ریال

معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟: معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از جدول ۵!B۳۴؛ بدون محاسبه.
فایل: ۳۱۵۸۳۹۷۲-۴۵ea-۴۷۱۵-b۰bc-f۳f۲d۶۱۸۱b۰b.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۴

نکات کلیدی

سود انباشته مثبت پشتوانه مهم حقوق مالکانه است.
نبود مازاد تجدید ارزیابی به معنی اتکای کمتر حقوق مالکانه به این قلم است.
ساختار مالکیت شامل چند بلوک نزدیک ۱۰٪ است و باید همراه با شناوری سهم بررسی شود.

فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت

f۶۸ef۵۴c-۶۹۲۰-۴d۸۵-۹۴ec-e۹۶c۹f۱۹۵۲۳e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۷:۳۵
bf۸۱۴۵۱f-۶c۲۱-۴cf۵-b۹۶۳-۹۷۸۵۱۷۱c۸۳۳۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۷:۳۵
bf۵۰cc۷۵-ba۰۰-۴cf۶-۹۳۱۲-۱۱۱۰f۸۱۱a۱۸۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۷:۳۵
b۹f۶۳f۳c-d۱۱a-۴e۴a-۹۱e۵-dd۸ddcd۸a۷f۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۷:۳۵
۸e۸bf۲۹a-۷۰cc-۴fda-ad۸a-۰۰fce۸۲d۷۷۹۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۷:۳۵
۴edade۱c-۱b۴۸-۴۶ef-b۵۶۱-۲a۲b۳۹fa۷۳b۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۷:۳۵
۳۱۵۸۳۹۷۲-۴۵ea-۴۷۱۵-b۰bc-f۳f۲d۶۱۸۱b۰b.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۷:۳۵
۳۰۹۱۴e۹c-۱۸fc-۴cad-۹fcb-۲۸۷۵۰fcdeff۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۷:۳۵
۱f۲۳۶f۹c-۴۴۴d-۴۷b۶-a۷۹c-۰۶۳۲۶۳cbbb۶۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۷:۳۵