تحلیل بنیادی سهام

تحلیل بنیادی شرکت

سیسکو

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۵ ۰۶:۰۱:۵۷
صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

حقوق مالکانه و سود انباشته به‌طور محسوس افزایش یافته‌اند و سرمایه ثبت‌شده ثابت مانده است.

جمع حقوق مالکانه ۱۷۱٬۳۴۹٬۴۱۵ میلیون ریال
معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟
پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی
حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه یا تعدیل.
فایل
b۳۶b۳c۷c-۸۶c۷-۴۶f۲-۸۲f۳-ce۸۷۹۳c۳f۰۳۳.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۶
سرمایه ثبت‌شده ۸۵٬۰۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟
برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه یا تعدیل.
فایل
b۳۶b۳c۷c-۸۶c۷-۴۶f۲-۸۲f۳-ce۸۷۹۳c۳f۰۳۳.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۲۷
سود (زیان) انباشته ۴۳٬۲۵۷٬۰۵۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟
بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی
سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه یا تعدیل.
فایل
b۳۶b۳c۷c-۸۶c۷-۴۶f۲-۸۲f۳-ce۸۷۹۳c۳f۰۳۳.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۴
سهم سود انباشته از حقوق مالکانه ۲۵٫۲٪
معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی
حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل
b۳۶b۳c۷c-۸۶c۷-۴۶f۲-۸۲f۳-ce۸۷۹۳c۳f۰۳۳.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۴، B۳۶
اندوخته قانونی ۶٬۸۲۱٬۵۸۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟
برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه یا تعدیل.
فایل
b۳۶b۳c۷c-۸۶c۷-۴۶f۲-۸۲f۳-ce۸۷۹۳c۳f۰۳۳.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۱
سهام خزانه ۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟
معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه یا تعدیل.
فایل
b۳۶b۳c۷c-۸۶c۷-۴۶f۲-۸۲f۳-ce۸۷۹۳c۳f۰۳۳.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۵

نکات کلیدی

  • حقوق مالکانه ۵۶٪ و سود انباشته ۱۱۴٪ رشد کرده‌اند.
  • سرمایه ثبت‌شده در گزارش سالانه ثابت است؛ آثار افزایش سرمایه جدید باید در گزارش بعدی بررسی شود.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • df۶ba۸۴۱-۸cac-۴۷۹۲-a۳b۲-۹fdf۲۳۵ed۸۶۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۷
  • b۳۶b۳c۷c-۸۶c۷-۴۶f۲-۸۲f۳-ce۸۷۹۳c۳f۰۳۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۷
  • ae۵ce۳۱۸-c۰۸e-۴۲c۰-b۳۵d-۵da۷e۸c۰a۸۹۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۷
  • ۶d۱f۷۷۱b-۰۵۱d-۴۰۲a-bc۹d-۶cc۳a۲۵۰۴۰۷۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۷
  • ۶cc۲۸۷b۵-۹۷۲۵-۴b۰۶-۹۹۱۴-۰۱f۲c۳d۴۰ebb.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۷
  • ۴b۵ad۱۸۶-e۵۸۷-۴۵۰۲-bcda-۲cf۹۲۲c۲۵۴۸۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۷
  • ۲۲۸۱۲bb۴-۹e۳۴-۴۶b۶-۸۳۰b-۴a۱۱۵۷a۸۸۷۱۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۷
  • ۱ffc۵c۳f-۹bd۸-۴۰cd-۸۷۳f-۰b۹e۳۶۰۷ee۹۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۷
  • ۱۸۶d۴bf۷-feba-۴fcf-bfb۹-۱۳۸۱e۷۶۵۶۳۳c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۷
  • ۰۸۶۱da۵e-۳۲fa-۴a۳۰-۹e۴e-۵۹۷d۳a۸۱۷۷۸۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۷