تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

خاذین

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۱۸ ۱۶:۱۵:۵۱
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

پایان سال ۱۴۰۴ سرمایه ۴٬۴۵۵٬۶۹۲ میلیون ریال، حقوق مالکانه ۲٬۲۹۲٬۱۹۵ میلیون ریال، سود انباشته -۲٬۱۷۳٬۴۹۷ میلیون ریال و مازاد تجدید ارزیابی ۰ میلیون ریال گزارش شده است. سهم سود انباشته از حقوق مالکانه -۹۴٫۸٪ و سهم تجدید ارزیابی ۰٫۰٪ است.

جمع حقوق مالکانه ۲٬۲۹۲٬۱۹۵ میلیون ریال
معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟
پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی
حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل
۶۲۹۸۰۵۸e-b۵ac-۴۰b۰-be۴۷-۵۷cb۸۶۹۹d۶۷۴.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۵
حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی ۲٬۲۹۲٬۱۹۵ میلیون ریال
معنی و کاربرد «حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
در این سامانه، جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی ثبت‌شده.
چرا مهم است؟
اثر مازاد تجدید ارزیابی را از جمع حقوق مالکانه جدا می‌کند؛ معیار ارزش ذاتی شرکت نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
جمع حقوق مالکانه − مازاد تجدید ارزیابی
فایل
۶۲۹۸۰۵۸e-b۵ac-۴۰b۰-be۴۷-۵۷cb۸۶۹۹d۶۷۴.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۵، B۳۱
سرمایه ثبت‌شده ۴٬۴۵۵٬۶۹۲ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟
برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل
۶۲۹۸۰۵۸e-b۵ac-۴۰b۰-be۴۷-۵۷cb۸۶۹۹d۶۷۴.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۲۵
سود (زیان) انباشته ۲٬۱۷۳٬۴۹۷- میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟
بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی
سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل
۶۲۹۸۰۵۸e-b۵ac-۴۰b۰-be۴۷-۵۷cb۸۶۹۹d۶۷۴.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۳
سهم سود انباشته از حقوق مالکانه -۹۴٫۸٪
معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی
حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل
۶۲۹۸۰۵۸e-b۵ac-۴۰b۰-be۴۷-۵۷cb۸۶۹۹d۶۷۴.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۳، B۳۵
اندوخته قانونی ۱۰٬۰۰۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟
برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل
۶۲۹۸۰۵۸e-b۵ac-۴۰b۰-be۴۷-۵۷cb۸۶۹۹d۶۷۴.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۲۹
سایر اندوخته‌ها ۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سایر اندوخته‌ها»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
بخش‌های دیگری از سود یا حقوق مالکانه که برای اهداف مشخص تخصیص یافته‌اند.
چرا مهم است؟
ماهیت و محدودیت مصرف آن‌ها را باید از یادداشت‌های صورت مالی شناخت؛ الزاماً وجه نقد نیستند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل
۶۲۹۸۰۵۸e-b۵ac-۴۰b۰-be۴۷-۵۷cb۸۶۹۹d۶۷۴.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۰
مازاد تجدید ارزیابی ۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «مازاد تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
افزایش حسابداری ارزش دارایی‌ها ناشی از تجدید ارزیابی، مطابق صورت مالی.
چرا مهم است؟
مشخص می‌کند چه بخشی از افزایش حقوق مالکانه از تغییر ارزش دارایی‌ها آمده است.
هنگام بررسی
خود تجدید ارزیابی پول تازه یا سود فروش ایجاد نمی‌کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل
۶۲۹۸۰۵۸e-b۵ac-۴۰b۰-be۴۷-۵۷cb۸۶۹۹d۶۷۴.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۱
سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه ۰٫۰٪
معنی و کاربرد «سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
مازاد تجدید ارزیابی تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟
میزان اتکای ترکیب حقوق مالکانه به تجدید ارزیابی را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی
وقتی حقوق مالکانه صفر، منفی یا بسیار کم باشد، نسبت تفسیر معمول ندارد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
مازاد تجدید ارزیابی ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل
۶۲۹۸۰۵۸e-b۵ac-۴۰b۰-be۴۷-۵۷cb۸۶۹۹d۶۷۴.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۱، B۳۵
سهام خزانه ۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟
معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل
۶۲۹۸۰۵۸e-b۵ac-۴۰b۰-be۴۷-۵۷cb۸۶۹۹d۶۷۴.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۴

نکات کلیدی

  • حقوق مالکانه از منفی در نیمه اول به مثبت در پایان سال برگشته، اما زیان انباشته تقریباً کل آن را فرسوده و نسبت بدهی به حقوق مالکانه را بسیار بالا نگه داشته است.
  • حقوق مالکانه تعدیل‌شده Rimersi ۲٬۲۹۲٬۱۹۵ میلیون ریال است.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • fad۱ffbe-۱۰۰d-۴۴۶۶-۸۴f۷-۵edd۷۷۶۵bb۶a.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۷
  • d۹aeef۷۱-b۵۴۹-۴۴cf-a۳۹۴-۳۹۸aa۵f۷۹b۵e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۷
  • d۹۸aaaae-ad۹a-۴۲a۸-۸e۸a-a۶۱۷d۵ca۱b۳۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۷
  • b۸۵۲f۵۲۵-۳۳d۳-۴ddd-۸ee۲-۱۰dc۱۲۶b۹b۹۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۷
  • ۸df۳d۹۳۲-f۳۴f-۴۷d۴-۹۳c۵-۹d۴۲۳۶c۹۴ac۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۷
  • ۸۸۲۵b۲۴۶-da۶۹-۴۴۹e-۸۲e۳-۰c۱f۴b۸۳e۴۵e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۷
  • ۶۲۹۸۰۵۸e-b۵ac-۴۰b۰-be۴۷-۵۷cb۸۶۹۹d۶۷۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۷
  • ۴۶ad۶a۶۹-۸۰۷d-۴af۶-aeed-۱۵a۶۹۵a۶eb۹۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۷
  • ۳e۳a۳۶۰۹-b۴۹c-۴a۲۶-b۲e۸-۹۰a۰۱۵d۷۸۷bf.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۷
  • ۳db۶۴a۳۲-۴۸۳۴-۴f۷۳-۸۸۳b-۴۳۶۳۱۵۶۴۷۴۱۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۷