تحلیل بنیادی شرکت

تکشا

۹ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۲ ۱۴:۱۰:۵۰

صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

حقوق مالکانه ۱٬۳۲۸٬۰۹۲ میلیون ریال است که ۴۹۵٬۰۸۵ میلیون ریال آن سود انباشته و ۸۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال آن سرمایه ثبت‌شده است؛ سهام خزانه و مازاد تجدید ارزیابی صفر گزارش شده‌اند.

جمع حقوق مالکانه ۱٬۳۲۸٬۰۹۲ میلیون ریال

معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟: پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل: ۶fd۸۷۶۰۴-c۵d۸-۴۱۰۴-b۵۷b-۱af۲۴d۵۸۳db۴.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۵

حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی ۱٬۳۲۸٬۰۹۲ میلیون ریال

معنی و کاربرد «حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: در این سامانه، جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی ثبت‌شده.
چرا مهم است؟: اثر مازاد تجدید ارزیابی را از جمع حقوق مالکانه جدا می‌کند؛ معیار ارزش ذاتی شرکت نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۲
۱۳۹۹

۲
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: جمع حقوق مالکانه − مازاد تجدید ارزیابی
فایل: ۶fd۸۷۶۰۴-c۵d۸-۴۱۰۴-b۵۷b-۱af۲۴d۵۸۳db۴.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۵، B۳۱

سرمایه ثبت‌شده ۸۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟: برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل: ۶fd۸۷۶۰۴-c۵d۸-۴۱۰۴-b۵۷b-۱af۲۴d۵۸۳db۴.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۲۵

سود انباشته ۴۹۵٬۰۸۵ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟: بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی: سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل: ۶fd۸۷۶۰۴-c۵d۸-۴۱۰۴-b۵۷b-۱af۲۴d۵۸۳db۴.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۳

سهم سود انباشته از حقوق مالکانه ۳۷٫۳٪

معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی: حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۲
۱۳۹۹

۲
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: ۶fd۸۷۶۰۴-c۵d۸-۴۱۰۴-b۵۷b-۱af۲۴d۵۸۳db۴.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۳، B۳۵

اندوخته قانونی ۳۳٬۰۰۷ میلیون ریال

معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟: برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل: ۶fd۸۷۶۰۴-c۵d۸-۴۱۰۴-b۵۷b-۱af۲۴d۵۸۳db۴.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۲۹

سایر اندوخته‌ها ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سایر اندوخته‌ها»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخش‌های دیگری از سود یا حقوق مالکانه که برای اهداف مشخص تخصیص یافته‌اند.
چرا مهم است؟: ماهیت و محدودیت مصرف آن‌ها را باید از یادداشت‌های صورت مالی شناخت؛ الزاماً وجه نقد نیستند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل: ۶fd۸۷۶۰۴-c۵d۸-۴۱۰۴-b۵۷b-۱af۲۴d۵۸۳db۴.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۰

مازاد تجدید ارزیابی ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «مازاد تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: افزایش حسابداری ارزش دارایی‌ها ناشی از تجدید ارزیابی، مطابق صورت مالی.
چرا مهم است؟: مشخص می‌کند چه بخشی از افزایش حقوق مالکانه از تغییر ارزش دارایی‌ها آمده است.
هنگام بررسی: خود تجدید ارزیابی پول تازه یا سود فروش ایجاد نمی‌کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل: ۶fd۸۷۶۰۴-c۵d۸-۴۱۰۴-b۵۷b-۱af۲۴d۵۸۳db۴.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۱

سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه ۰٫۰٪

معنی و کاربرد «سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: مازاد تجدید ارزیابی تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: میزان اتکای ترکیب حقوق مالکانه به تجدید ارزیابی را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: وقتی حقوق مالکانه صفر، منفی یا بسیار کم باشد، نسبت تفسیر معمول ندارد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: مازاد تجدید ارزیابی ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: ۶fd۸۷۶۰۴-c۵d۸-۴۱۰۴-b۵۷b-۱af۲۴d۵۸۳db۴.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۱، B۳۵

سهام خزانه ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟: معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل: ۶fd۸۷۶۰۴-c۵d۸-۴۱۰۴-b۵۷b-۱af۲۴d۵۸۳db۴.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۴

نکات کلیدی

سود انباشته مثبت پشتوانه حقوق مالکانه است.
ساختار حقوق مالکانه به تجدید ارزیابی متکی نیست.

فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت

dd۵e۵۳bd-d۰۶۹-۴ce۶-۸۹۵۱-۳bcf۱b۹d۹cc۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
d۶a۰۶۲d۸-۳۲۵۸-۴۸c۱-۹۲۶c-۷۲۹dbc۴۲۲۴۱c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
bf۲۵efb۰-۰e۴۵-۴۲۷f-ba۹c-db۶۴۳c۲۴d۱۱e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
۸۷۳faa۸۱-cd۸b-۴۴۶۵-a۲۳۹-۳۹۵۷۸f۴a۸۵۹۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
۸۵۱b۹cd۹-۶b۷۸-۴c۶۲-b۴e۰-۴ac۲۱cbc۷f۷۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
۶fd۸۷۶۰۴-c۵d۸-۴۱۰۴-b۵۷b-۱af۲۴d۵۸۳db۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
۶d۸e۱۳۷۱-۳c۶a-۴b۱۰-b۴f۲-۲۳۴۳cc۲d۶۶۵f.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
۵۷۵۳e۷۳d-e۹e۲-۴۱b۱-۹c۵e-ec۵۸۶eae۳ace.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
۱۸۴۰a۷c۱-bde۵-۴d۹d-b۱۹۶-۴۹۷۶۸۲۴۷bc۴e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸