تحلیل بنیادی شرکت

وغدیر

۹ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۳ ۱۰:۳۴:۵۵

صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در صورت سود و زیان تلفیقی حسابرسی‌شده ۱۴۰۳، رشد ۴۰ درصدی درآمد با رشد کندتر سود همراه بوده و حاشیه‌های سود نسبت به ۱۴۰۲ کاهش یافته‌اند.

درآمدهای عملیاتی ۳٬۹۲۴٬۵۷۰٬۹۹۲ میلیون ریال

معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟: اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: c۲cb۲۹۸۷-d۸۵c-۴f۶۵-۸۷c۴-۵۰۱۷۲cee۵f۵b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۶ · C۵

سود عملیاتی ۷۶۳٬۷۹۴٬۳۶۷ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟: برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: c۲cb۲۹۸۷-d۸۵c-۴f۶۵-۸۷c۴-۵۰۱۷۲cee۵f۵b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۶ · C۱۲

سود خالص ۸۱۱٬۷۴۳٬۵۷۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟: نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی: سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: c۲cb۲۹۸۷-d۸۵c-۴f۶۵-۸۷c۴-۵۰۱۷۲cee۵f۵b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۶ · C۲۵

هزینه مالی ۱۰۴٬۳۱۱٬۶۳۰- میلیون ریال

معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟: افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: c۲cb۲۹۸۷-d۸۵c-۴f۶۵-۸۷c۴-۵۰۱۷۲cee۵f۵b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۶ · C۱۳

حاشیه سود عملیاتی ۱۹٫۵٪

معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل: c۲cb۲۹۸۷-d۸۵c-۴f۶۵-۸۷c۴-۵۰۱۷۲cee۵f۵b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۶ · C۱۲، C۵

حاشیه سود خالص ۲۰٫۷٪

معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟: سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل: c۲cb۲۹۸۷-d۸۵c-۴f۶۵-۸۷c۴-۵۰۱۷۲cee۵f۵b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۶ · C۲۵، C۵

رشد درآمد ۴۰٫۳٪

معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟: برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی: رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: (درآمد دوره جدید ÷ درآمد دوره قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل: c۲cb۲۹۸۷-d۸۵c-۴f۶۵-۸۷c۴-۵۰۱۷۲cee۵f۵b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۶ · C۵، E۵

سود ناخالص ۸۱۶٬۲۶۸٬۹۰۲ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: c۲cb۲۹۸۷-d۸۵c-۴f۶۵-۸۷c۴-۵۰۱۷۲cee۵f۵b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۶ · C۷

نکات کلیدی

رشد فروش به همان نسبت به رشد سود تبدیل نشده است.
افت حاشیه ناخالص و عملیاتی هم‌زمان با افزایش هزینه مالی، نیازمند پایش در دوره‌های بعد است.

فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت

c۲cb۲۹۸۷-d۸۵c-۴f۶۵-۸۷c۴-۵۰۱۷۲cee۵f۵b.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۶:۲۰
bb۳۲b۷bd-۳۴۴۷-۴cfa-a۷f۲-۳۵۳۳۷da۶۱c۸۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۶:۲۰
a۶b۰۲۰ab-۹۶۹۸-۴e۱f-۹۳۳۴-۱۲d۶۷۳dc۷ac۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۶:۲۰
۸bff۰۵db-f۱۹۱-۴۲fc-۹۲dd-b۹۱۴c۶ce۴۲۰۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۶:۲۰
۶۹۵f۸۲۰e-۵a۶e-۴۲۵۹-۸c۳۲-e۰۷۵۴۶۲۵۵fd۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۶:۲۰
۱f۲b۵e۹۸-fb۸e-۴۳d۴-b۹۹۶-۹۳۹۶۴۳۳۵fef۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۶:۲۰
۱d۶dc۴ae-۱۳۳۶-۴b۲۹-۸b۱f-d۹۶e۴adc۶ee۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۶:۲۰
۱b۹۳۰۶c۵-۹a۰a-۴۸fd-a۲۶۵-۵۳fd۵۵۲ca۱۰۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۶:۱۹
۱۶fbc۸bc-b۹۰c-۴۳e۰-۸۴bc-۴۲۲f۶۱۰c۷۹f۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۶:۱۹