تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

دفرا

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۶ ۱۱:۲۸:۰۵
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در صورت سود و زیان تلفیقی حسابرسی‌شده ۱۴۰۴، درآمد، سود عملیاتی و سود خالص نسبت به ۱۴۰۳ به‌ترتیب حدود ۱۲۲، ۱۲۱ و ۱۱۸ درصد رشد کرده‌اند.

درآمد عملیاتی ۵۳٬۵۰۲٬۱۴۵ میلیون ریال
معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟
اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۷d۶۶b۷۹۷-۵۹۵۸-۴۱b۹-۸۳b۳-a۶۲۰aa۸ade۰۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴
سود عملیاتی ۲۱٬۵۲۳٬۰۱۲ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۷d۶۶b۷۹۷-۵۹۵۸-۴۱b۹-۸۳b۳-a۶۲۰aa۸ade۰۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱
سود خالص ۱۸٬۴۵۲٬۹۱۴ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۷d۶۶b۷۹۷-۵۹۵۸-۴۱b۹-۸۳b۳-a۶۲۰aa۸ade۰۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۴
هزینه مالی ۱۸۱٬۸۹۵- میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۷d۶۶b۷۹۷-۵۹۵۸-۴۱b۹-۸۳b۳-a۶۲۰aa۸ade۰۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۲
حاشیه سود عملیاتی ۴۰٫۲٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۷d۶۶b۷۹۷-۵۹۵۸-۴۱b۹-۸۳b۳-a۶۲۰aa۸ade۰۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱، B۴
حاشیه سود خالص ۳۴٫۵٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۷d۶۶b۷۹۷-۵۹۵۸-۴۱b۹-۸۳b۳-a۶۲۰aa۸ade۰۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۴، B۴
رشد درآمد ۱۲۲٫۰٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
(درآمد دوره جدید ÷ درآمد دوره قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
۷d۶۶b۷۹۷-۵۹۵۸-۴۱b۹-۸۳b۳-a۶۲۰aa۸ade۰۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴، C۴
سود ناخالص ۲۶٬۲۲۸٬۳۱۸ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۷d۶۶b۷۹۷-۵۹۵۸-۴۱b۹-۸۳b۳-a۶۲۰aa۸ade۰۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۶

نکات کلیدی

  • رشد سود عملیاتی تقریباً همگام با رشد درآمد بوده و توسعه فروش به افت معنی‌دار حاشیه‌ها منجر نشده است.
  • هزینه مالی ۵۱ درصد افزایش یافته، اما در برابر سود عملیاتی همچنان رقم کوچکی است.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • e۴۱b۰۵۰a-۹fb۵-۴۲۸e-۹۷۴۵-۹۹۲ca۱۵۷۷a۷۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۶
  • cf۲ca۰۱۱-۷۶ff-۴۰۱۶-۹۶۴۳-۵۸۰۵e۷۷۶۸d۳۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۶
  • b۵۷۴۵۰۴۵-e۳۱۱-۴۶۵۶-۹۱۵۸-ad۱e۰۵۱۶۹dd۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۶
  • afe۸۹b۰a-۹cb۶-۴b۹۷-b۹۰۰-۳fa۷۴۶۳da۴۵۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۶
  • ۸۵۶b۱۴۱۳-۸eda-۴۳۹d-۹۰۱۲-d۷ee۵۹bced۹c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۶
  • ۷d۶۶b۷۹۷-۵۹۵۸-۴۱b۹-۸۳b۳-a۶۲۰aa۸ade۰۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۶
  • ۵۵۷b۶۳۰f-۴e۰۴-۴۲۳۲-ab۱۷-۴۱۳b۹۶b۳۶۴۶۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۶
  • ۴fa۰۶c۹۱-۶۹۹۴-۴f۲۱-b۵۶۵-b۸۳۶a۱۹۶۲۱۱۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۶
  • ۲۶۴e۶۳۸۰-f۱۸e-۴۰a۵-۸cb۶-۲۴۱d۷۳۲۰۳۷۶۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۶
  • ۱ad۰۵b۴۶-c۹۰e-۴۲۴۴-۹a۲c-۸۵۱۳۸۵۱۴۲۴۱c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۶