تحلیل بنیادی شرکت

وسدید

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۵ ۰۸:۱۵:۴۰

صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در پایان سال ۱۴۰۴، سرمایه ثبت‌شده ۲۹٬۹۸۹٬۱۷۶ میلیون ریال، سود انباشته -۸٬۷۶۳٬۹۵۰ میلیون ریال، جمع حقوق مالکانه ۲۱٬۶۳۷٬۸۹۷ میلیون ریال، سهام خزانه ۰ میلیون ریال گزارش شده است.

جمع حقوق مالکانه — پایان سال ۱۴۰۴ ۲۱٬۶۳۷٬۸۹۷ میلیون ریال

معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟: پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل: ۷۰c۷۷۳۳a-۳۸۶۹-۴۰۷b-۸۸۹۵-۴b۵۰۹۷ff۹۴۷۳.xls
برگه و سلول: جدول ۱۹ · B۴۴

حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی ۲۱٬۶۳۷٬۸۹۷ میلیون ریال

معنی و کاربرد «حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: در این سامانه، جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی ثبت‌شده.
چرا مهم است؟: اثر مازاد تجدید ارزیابی را از جمع حقوق مالکانه جدا می‌کند؛ معیار ارزش ذاتی شرکت نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۲
۱۳۹۹

۲
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: جمع حقوق مالکانه − مازاد تجدید ارزیابی
فایل: ۷۰c۷۷۳۳a-۳۸۶۹-۴۰۷b-۸۸۹۵-۴b۵۰۹۷ff۹۴۷۳.xls
برگه و سلول: جدول ۱۹ · B۴۴، B۳۸

سرمایه ثبت‌شده — پایان سال ۱۴۰۴ ۲۹٬۹۸۹٬۱۷۶ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟: برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل: ۷۰c۷۷۳۳a-۳۸۶۹-۴۰۷b-۸۸۹۵-۴b۵۰۹۷ff۹۴۷۳.xls
برگه و سلول: جدول ۱۹ · B۲۹

سود انباشته — پایان سال ۱۴۰۴ ۸٬۷۶۳٬۹۵۰- میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟: بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی: سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل: ۷۰c۷۷۳۳a-۳۸۶۹-۴۰۷b-۸۸۹۵-۴b۵۰۹۷ff۹۴۷۳.xls
برگه و سلول: جدول ۱۹ · B۴۰

سهم سود انباشته از حقوق مالکانه -۴۰٫۵٪

معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی: حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۲
۱۳۹۹

۲
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: ۷۰c۷۷۳۳a-۳۸۶۹-۴۰۷b-۸۸۹۵-۴b۵۰۹۷ff۹۴۷۳.xls
برگه و سلول: جدول ۱۹ · B۴۰، B۴۴

اندوخته قانونی — پایان سال ۱۴۰۴ ۴۱۶٬۳۲۹ میلیون ریال

معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟: برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل: ۷۰c۷۷۳۳a-۳۸۶۹-۴۰۷b-۸۸۹۵-۴b۵۰۹۷ff۹۴۷۳.xls
برگه و سلول: جدول ۱۹ · B۳۵

سایر اندوخته‌ها — پایان سال ۱۴۰۴ ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سایر اندوخته‌ها»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخش‌های دیگری از سود یا حقوق مالکانه که برای اهداف مشخص تخصیص یافته‌اند.
چرا مهم است؟: ماهیت و محدودیت مصرف آن‌ها را باید از یادداشت‌های صورت مالی شناخت؛ الزاماً وجه نقد نیستند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل: ۷۰c۷۷۳۳a-۳۸۶۹-۴۰۷b-۸۸۹۵-۴b۵۰۹۷ff۹۴۷۳.xls
برگه و سلول: جدول ۱۹ · B۳۷

مازاد تجدید ارزیابی — پایان سال ۱۴۰۴ ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «مازاد تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: افزایش حسابداری ارزش دارایی‌ها ناشی از تجدید ارزیابی، مطابق صورت مالی.
چرا مهم است؟: مشخص می‌کند چه بخشی از افزایش حقوق مالکانه از تغییر ارزش دارایی‌ها آمده است.
هنگام بررسی: خود تجدید ارزیابی پول تازه یا سود فروش ایجاد نمی‌کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل: ۷۰c۷۷۳۳a-۳۸۶۹-۴۰۷b-۸۸۹۵-۴b۵۰۹۷ff۹۴۷۳.xls
برگه و سلول: جدول ۱۹ · B۳۸

سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه ۰٫۰٪

معنی و کاربرد «سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: مازاد تجدید ارزیابی تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: میزان اتکای ترکیب حقوق مالکانه به تجدید ارزیابی را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: وقتی حقوق مالکانه صفر، منفی یا بسیار کم باشد، نسبت تفسیر معمول ندارد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: مازاد تجدید ارزیابی ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: ۷۰c۷۷۳۳a-۳۸۶۹-۴۰۷b-۸۸۹۵-۴b۵۰۹۷ff۹۴۷۳.xls
برگه و سلول: جدول ۱۹ · B۳۸، B۴۴

سهام خزانه — پایان سال ۱۴۰۴ ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟: معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل: ۷۰c۷۷۳۳a-۳۸۶۹-۴۰۷b-۸۸۹۵-۴b۵۰۹۷ff۹۴۷۳.xls
برگه و سلول: جدول ۴ · B۳۵

نکات کلیدی

جمع بدهی‌ها چند برابر حقوق مالکانه و سود انباشته منفی است.
ساختار سرمایه حاشیه امن اندکی دارد.

فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت

d۹۱۹aa۱f-a۵a۶-۴۹۲۷-۸۳۴c-a۶۷c۲a۱b۰۴۳c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۵
ca۴e۸۱b۶-۵eba-۴۵۲۷-۹۲۹c-۷۵۱۵۸۰b۷۷۵bc.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۵
c۷۸۶a۸۹۰-c۳c۵-۴۴b۹-b۹cc-fbb۱b۹۵c۵۲۹۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۵
۹c۷۸db۷c-bcac-۴۹fd-۹۴a۴-aa۶a۸c۹dc۹۳f.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۵
۷۰c۷۷۳۳a-۳۸۶۹-۴۰۷b-۸۸۹۵-۴b۵۰۹۷ff۹۴۷۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۵
۶۲۹ad۹۲e-eaa۰-۴d۲۲-ac۶۱-۴۴۷۶۷۱۷ac۳۰۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۵
۳۴۰۶a۱۷۴-bab۵-۴fe۶-b۴۱۵-b۰c۴cb۵۲۹cbb.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۵
۱f۸۵۷۶fb-cb۷۱-۴۳۴d-b۴db-۹۵۸۳۴۲۸b۶۸f۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۵
۱be۲d۷df-۵c۹۲-۴۶d۸-۸۶۱c-cdab۴f۸fdeb۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۵
۰۴d۰۲eb۳-a۰۲۶-۴c۲۴-b۵۱۵-d۵d۹۸۳۹۴۸۳۰e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۵