تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

دکوثر

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۶ ۱۲:۲۳:۵۷
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در صورت‌های تلفیقی شش‌ماهه ۱۴۰۴، درآمد و سودآوری عملیاتی کاهش یافته و شرکت به زیان خالص رسیده است؛ هزینه مالی از سود عملیاتی فراتر رفته است.

درآمد عملیاتی ۱۱٬۰۲۴٬۰۶۱ میلیون ریال
معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟
اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
e۱۱۴۴۵e۸-۱۱d۷-۴۴f۵-bf۱۶-a۷de۰۱۹c۹eb۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴
سود عملیاتی ۱٬۰۶۸٬۸۱۷ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
e۱۱۴۴۵e۸-۱۱d۷-۴۴f۵-bf۱۶-a۷de۰۱۹c۹eb۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱
سود یا زیان خالص ۱٬۵۰۳٬۳۰۵- میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
e۱۱۴۴۵e۸-۱۱d۷-۴۴f۵-bf۱۶-a۷de۰۱۹c۹eb۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۴
هزینه مالی ۲٬۶۴۲٬۵۷۳- میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
e۱۱۴۴۵e۸-۱۱d۷-۴۴f۵-bf۱۶-a۷de۰۱۹c۹eb۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۲
حاشیه سود عملیاتی ۹٫۷٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
e۱۱۴۴۵e۸-۱۱d۷-۴۴f۵-bf۱۶-a۷de۰۱۹c۹eb۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱، B۴
حاشیه سود خالص -۱۳٫۶٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
e۱۱۴۴۵e۸-۱۱d۷-۴۴f۵-bf۱۶-a۷de۰۱۹c۹eb۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۴، B۴
رشد درآمد شش‌ماهه اول ۱۴۰۴ -۱۲٫۶٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی شش‌ماهه

روش محاسبه
(درآمد دوره ÷ درآمد دوره مشابه سال قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
e۱۱۴۴۵e۸-۱۱d۷-۴۴f۵-bf۱۶-a۷de۰۱۹c۹eb۴.xls
برگه و سلول
جدول ۹ · B۴، C۴
سود ناخالص ۲٬۱۰۸٬۵۷۴ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
e۱۱۴۴۵e۸-۱۱d۷-۴۴f۵-bf۱۶-a۷de۰۱۹c۹eb۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۶

نکات کلیدی

  • کاهش درآمد با افت شدیدتر سود ناخالص و سود عملیاتی همراه شده است.
  • هزینه مالی ۲٫۴۷ برابر سود عملیاتی است و عامل اصلی عبور نتیجه نهایی از سود عملیاتی به زیان خالص محسوب می‌شود.
  • رقم مقایسه‌ای سود خالص شش‌ماهه ۱۴۰۳ در گزارش جدید از ۱۳۲۳۳۳۹ به ۷۰۲٬۳۲۲ میلیون ریال تجدید ارائه شده است.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • fefbe۸fe-cadf-۴۰۲a-affb-۱۴۰b۷۲c۳۶۱۹۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • e۱۱۴۴۵e۸-۱۱d۷-۴۴f۵-bf۱۶-a۷de۰۱۹c۹eb۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • d۵۶۸۲۱۲۲-۹۳۲۹-۴۰b۲-۸۵ef-a۵۸۶b۸۶۷۴۶۴۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • ۹۳cf۷۵۰۷-۳۹۳f-۴c۳d-۹۴۹۵-۱۷۶۲۱۱۰facae.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • ۸۸ac۹۰c۴-۱ba۴-۴۱۸۷-b۸۶۵-ee۷ea۸f۹c۹۹a.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • ۷۹cc۱f۹۸-e۲۷b-۴f۴۴-b۶fb-۰f۶cf۸ac۵۱۹۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • ۷۵d۳۹e۱۹-۳۵۲a-۴۹۷۳-a۲۷۳-۹afe۸۵e۶۸b۵b.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • ۷۳۹۵۴۶f۵-c۲af-۴b۷۳-۸۴۶c-۹۵۲b۵ea۹a۵۶۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • ۴۶۷۴e۳ba-۲db۶-۴۷d۱-۸۹e۹-۲۰f۶e۰۵۶۱۰۳۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷
  • ۱bb۲۲۶d۰-۷c۳۳-۴d۶۱-۸۰f۶-e۱a۹e۷a۷۵۲bf.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۷