تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

حسینا

۹ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۱۷ ۱۴:۵۲:۳۵
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

سال ۱۴۰۴ رشد درآمد با افت سود همراه بوده و نشان می‌دهد هزینه‌ها یا ترکیب درآمد فشار معناداری بر حاشیه‌ها وارد کرده‌اند.

درآمد عملیاتی ۶۹٬۰۰۱٬۴۸۱ میلیون ریال
معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟
اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
c۳b۱f۵۲b-۷bdd-۴bf۹-۹۳e۰-b۵۱۵۰۴۲a۴e۴۷.xls
برگه و سلول
جدول ۷ · B۴
سود عملیاتی ۲۵٬۱۱۱٬۲۱۶ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
c۳b۱f۵۲b-۷bdd-۴bf۹-۹۳e۰-b۵۱۵۰۴۲a۴e۴۷.xls
برگه و سلول
جدول ۷ · B۱۱
سود خالص ۱۹٬۱۵۷٬۱۵۷ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
c۳b۱f۵۲b-۷bdd-۴bf۹-۹۳e۰-b۵۱۵۰۴۲a۴e۴۷.xls
برگه و سلول
جدول ۷ · B۲۱
هزینه مالی ۵۵۰٬۲۳۸- میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
c۳b۱f۵۲b-۷bdd-۴bf۹-۹۳e۰-b۵۱۵۰۴۲a۴e۴۷.xls
برگه و سلول
جدول ۷ · B۱۲
حاشیه سود عملیاتی ۳۶٫۴٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
c۳b۱f۵۲b-۷bdd-۴bf۹-۹۳e۰-b۵۱۵۰۴۲a۴e۴۷.xls
برگه و سلول
جدول ۷ · B۱۱، B۴
حاشیه سود خالص ۲۷٫۸٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
c۳b۱f۵۲b-۷bdd-۴bf۹-۹۳e۰-b۵۱۵۰۴۲a۴e۴۷.xls
برگه و سلول
جدول ۷ · B۲۱، B۴
رشد درآمد شش‌ماهه دوم ۱۴۰۴ ۱۹٫۶٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی شش‌ماهه

روش محاسبه
(درآمد دوره ÷ درآمد دوره مشابه سال قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
c۳b۱f۵۲b-۷bdd-۴bf۹-۹۳e۰-b۵۱۵۰۴۲a۴e۴۷.xls، ۱۷dc۹۴f۶-c۵۷b-۴۸۱۸-ba۶۶-e۶۵۴۳b۹a۳۳db.xls
برگه و سلول
جدول ۷، جدول ۱ · B۴، C۴
سود ناخالص ۲۸٬۵۴۰٬۰۵۹ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
c۳b۱f۵۲b-۷bdd-۴bf۹-۹۳e۰-b۵۱۵۰۴۲a۴e۴۷.xls
برگه و سلول
جدول ۷ · B۶

نکات کلیدی

  • درآمد عملیاتی ۶۹٬۰۰۱٬۴۸۱ میلیون ریال است و نسبت به سال قبل رشد دارد.
  • سود ناخالص، عملیاتی و خالص همگی نسبت به سال قبل کاهش یافته‌اند.
  • هزینه مالی نسبت به اندازه سود عملیاتی محدود است؛ افت سود بیشتر از عملیات/حاشیه‌ها ناشی می‌شود.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • e۳cca۸۴f-۰b۵۴-۴۶۹۹-b۵b۲-۵۴۲e۱۸۱a۳c۷e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۵۲
  • c۳b۱f۵۲b-۷bdd-۴bf۹-۹۳e۰-b۵۱۵۰۴۲a۴e۴۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۵۲
  • b۳۷۷b۰۵۴-۵f۵۳-۴۶a۲-b۶۲e-۳۱۵۵۰۳۴۹f۱ff.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۵۲
  • a۰a۱۲bef-f۲f۱-۴۸۰۶-ac۳۸-bcfd۴۲bbfac۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۵۲
  • ۹b۹۶۷۹f۶-af۲۴-۴۰a۷-a۳f۱-bb۹۴b۵۲c۱cdc.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۵۲
  • ۹۵a۰dd۲۴-۴۶۳۸-۴۷۴b-۸b۷۰-۳b۶۴۰۳۴a۹۷۴d.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۵۲
  • ۷۲fc۴a۳b-fddf-۴c۱۹-۸۹e۰-۵e۴۲۴b۷۰fd۱d.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۵۲
  • ۴f۱۶c۵۹۰-۹a۶۳-۴۰۱۵-ab۹۴-۲۸۳۲ad۹ab۵۸a.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۵۲
  • ۱۷dc۹۴f۶-c۵۷b-۴۸۱۸-ba۶۶-e۶۵۴۳b۹a۳۳db.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۲۹:۵۲