تحلیل بنیادی سهام

تحلیل بنیادی شرکت

بکاب

۹ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۰ ۲۱:۱۰:۰۴
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در شش‌ماهه منتهی به ۱۴۰۴/۱۲/۲۹ درآمد، سود ناخالص، سود عملیاتی و سود خالص نسبت به دوره مشابه رشد چشمگیری داشته‌اند؛ حاشیه سود نیز از سطح سال مالی ۱۴۰۴ بالاتر است.

درآمد عملیاتی ۲٬۰۹۱٬۰۲۸ میلیون ریال
معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟
اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
b۹۹۵۲۶۴۴-b۳c۸-۴۸ae-۹ce۸-۴۶۱a۹۸۹c۵۳ad.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴
سود عملیاتی ۵۸۵٬۱۶۸ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
b۹۹۵۲۶۴۴-b۳c۸-۴۸ae-۹ce۸-۴۶۱a۹۸۹c۵۳ad.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱
سود خالص ۴۸۵٬۷۵۷ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
b۹۹۵۲۶۴۴-b۳c۸-۴۸ae-۹ce۸-۴۶۱a۹۸۹c۵۳ad.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱
هزینه مالی ۸٬۴۹۶- میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
b۹۹۵۲۶۴۴-b۳c۸-۴۸ae-۹ce۸-۴۶۱a۹۸۹c۵۳ad.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۲
حاشیه سود عملیاتی ۲۸٫۰٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
b۹۹۵۲۶۴۴-b۳c۸-۴۸ae-۹ce۸-۴۶۱a۹۸۹c۵۳ad.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱، B۴
حاشیه سود خالص ۲۳٫۲٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
b۹۹۵۲۶۴۴-b۳c۸-۴۸ae-۹ce۸-۴۶۱a۹۸۹c۵۳ad.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱، B۴
رشد درآمد ۱۵٫۰٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
(درآمد دوره جدید ÷ درآمد دوره قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
b۹۹۵۲۶۴۴-b۳c۸-۴۸ae-۹ce۸-۴۶۱a۹۸۹c۵۳ad.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴، D۴
سود ناخالص ۶۵۹٬۴۰۳ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
b۹۹۵۲۶۴۴-b۳c۸-۴۸ae-۹ce۸-۴۶۱a۹۸۹c۵۳ad.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۶

نکات کلیدی

  • حاشیه سود خالص شش‌ماهه ۲۳٫۲۳ درصد است که از حاشیه ۲۱٫۱۱ درصدی سال مالی ۱۴۰۴ بالاتر است.
  • هزینه مالی در برابر سود عملیاتی کوچک است و فعلاً فشار اصلی بر سودآوری محسوب نمی‌شود.
  • اقلام درآمد غیرعملیاتی به دلیل نبود نگاشت قطعی در شاخص کاندیداها به facts افزوده نشد.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • b۹۹۵۲۶۴۴-b۳c۸-۴۸ae-۹ce۸-۴۶۱a۹۸۹c۵۳ad.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۷
  • b۷۱۴۷۷f۰-eab۴-۴۸۵۱-۸acb-e۲۴۸۱۴b۵۵۷۴۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۷
  • b۶۲۹d۵۹b-acf۴-۴۳۷۴-۹e۵b-۲dec۳۴a۴۵۴df.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۷
  • ۷۳۶ea۱۰۲-۱۵۰e-۴۴۴۵-a۱۷e-۲c۰f۵d۹۰۳۲۳۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۷
  • ۶۸۲a۹۶a۵-۸۵۰d-۴c۳۴-bcb۹-a۱۴fce۱a۲۶۵d.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۷
  • ۴۵۰e۵۳۹۱-af۳۲-۴۸۹۴-b۶۴e-۳c۵ae۷۹a۱a۲e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۷
  • ۳۶bff۹۹۳-۵eee-۴b۰c-۹fd۲-۹۱۵۴۷۴۸۰۷۱۸۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۷
  • ۳۵ae۷۹۳c-c۰cf-۴e۲۹-۸fb۹-d۵۸a۶۳b۳۴۲۸۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۷
  • ۲۲ad۶f۵d-۹f۶۴-۴b۲f-b۴۳۳-۴bf۷b۸۷ce۵۳۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۷