تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

بالبر

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۰ ۲۱:۵۵:۱۳
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در سال ۱۴۰۴ درآمد و سود عملیاتی رشد کرده، اما هزینه مالی از سود عملیاتی بیشتر بوده و شرکت همچنان زیان خالص ثبت کرده است.

درآمد عملیاتی ۱۵٬۸۶۶٬۰۹۴ میلیون ریال
معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟
اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۴۲۸۹faf۷-۸۶۴۸-۴۷۶۸-۹۸۳۷-۵c۴۵۱cbf۷۸۳c.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴
سود عملیاتی ۴۰۳٬۴۲۵ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۴۲۸۹faf۷-۸۶۴۸-۴۷۶۸-۹۸۳۷-۵c۴۵۱cbf۷۸۳c.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱
سود خالص ۳۷٬۹۶۳- میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۴۲۸۹faf۷-۸۶۴۸-۴۷۶۸-۹۸۳۷-۵c۴۵۱cbf۷۸۳c.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱
هزینه مالی ۴۸۳٬۷۲۴- میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۴۲۸۹faf۷-۸۶۴۸-۴۷۶۸-۹۸۳۷-۵c۴۵۱cbf۷۸۳c.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۲
حاشیه سود عملیاتی ۲٫۵٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۴۲۸۹faf۷-۸۶۴۸-۴۷۶۸-۹۸۳۷-۵c۴۵۱cbf۷۸۳c.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱، B۴
حاشیه سود خالص -۰٫۲٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۴۲۸۹faf۷-۸۶۴۸-۴۷۶۸-۹۸۳۷-۵c۴۵۱cbf۷۸۳c.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱، B۴
رشد درآمد شش‌ماهه دوم ۱۴۰۴ -۷۲٫۳٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی شش‌ماهه

روش محاسبه
(درآمد دوره ÷ درآمد دوره مشابه سال قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
۴۲۸۹faf۷-۸۶۴۸-۴۷۶۸-۹۸۳۷-۵c۴۵۱cbf۷۸۳c.xls، ۸fa۶۶a۹۸-f۲aa-۴a۹۴-۹۱۴۱-۸e۳۹۹۷b۰b۴۹۲.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴، D۴، C۴
سود ناخالص ۷۰۶٬۵۱۲ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۴۲۸۹faf۷-۸۶۴۸-۴۷۶۸-۹۸۳۷-۵c۴۵۱cbf۷۸۳c.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۶

نکات کلیدی

  • هزینه مالی از سود عملیاتی بیشتر است و عامل اصلی فشار بر سود خالص محسوب می‌شود.
  • رشد اسمی درآمد به بهبود پایدار سود خالص منجر نشده است.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • fe۱۸۲fd۸-۶۶c۶-۴۴۰۶-۸۹b۸-۴۹e۳f۶d۴۰ce۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۶
  • f۶۷eea۷۴-cc۶۰-۴۸d۳-۹d۶۷-۳d۴۳۳aead۳a۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۶
  • e۹۹dbbef-۱۷d۹-۴dec-۹۲۶۸-a۶۸۶۴c۶a۱۱ff.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۶
  • e۱f۱۴fcb-۴dcd-۴۹aa-b۹۶۲-۰b۶۹۴cf۸۹۵c۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۶
  • de۷a۱۱۲d-۴f۸۷-۴۱۶۸-۹۹۱۸-f۹۱۰۲cf۸۲۰۴۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۵
  • ۸fa۶۶a۹۸-f۲aa-۴a۹۴-۹۱۴۱-۸e۳۹۹۷b۰b۴۹۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۵
  • ۷۳۳۲e۵۵۶-۱c۷۳-۴۲۶۴-۹۰۸۲-cfa۸۵۰bd۳cf۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۵
  • ۵۹۷۷۶ced-d۷۴۷-۴۲۴۷-۹a۴c-b۷e۰۹cc۱e۲f۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۵
  • ۴۲۸۹faf۷-۸۶۴۸-۴۷۶۸-۹۸۳۷-۵c۴۵۱cbf۷۸۳c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۵
  • ۲۶ab۴b۵۶-d۹a۹-۴e۱۳-b۵f۴-ad۳۸۴۰۰۵۳fcf.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۳:۴۵