تحلیل بنیادی سهامعملکرد سالانه ۱۴۰۴ مثبت و همراه با رشد درآمد، سود، جریان نقد عملیاتی و حقوق مالکانه است؛ با این حال، نقدینگی جاری ضعیف و افت سود دوره شش‌ماهه ۱۴۰۴ از نکات احتیاطی هستند.
پوشش داده‌ها کامل نیست؛ منبع هر عدد را بررسی کنید.صورت سود و زیان در صورت‌های مالی تلفیقی سال ۱۴۰۴، درآمد و همه سطوح اصلی سود نسبت به سال قبل افزایش یافته‌اند؛ رشد سود خالص سریع‌تر از رشد درآمد بوده است. - رشد سود ناخالص و عملیاتی از رشد درآمد بیشتر بوده و بهبود سودآوری عملیاتی را نشان می‌دهد. - هزینه مالی تقریباً ثابت مانده، در حالی که سود عملیاتی به شکل معناداری افزایش یافته است. حقوق مالکانه حقوق مالکانه تلفیقی در پایان سال ۱۴۰۴ افزایش یافته و مهم‌ترین عامل آن رشد سود انباشته بوده است. - سرمایه ثبت‌شده افزایش یافته و سود انباشته نیز رشد قابل توجهی داشته است. - افزایش حقوق مالکانه، بخشی از رشد بدهی‌ها را جبران کرده است. جریان وجوه نقد جریان نقد عملیاتی سال ۱۴۰۴ قوی بوده و پس از مخارج سرمایه‌گذاری و خروج نقد تأمین مالی، موجودی نقد پایان سال افزایش یافته است. - جریان نقد عملیاتی تقریباً دو برابر رقم مقایسه‌ای شده است. - جریان نقد پیش از تأمین مالی مثبت بوده و خروج تأمین مالی را پوشش داده است. - رابطه حسابی مانده ابتدا، تغییر خالص و مانده پایان نیازمند یک قلم تطبیقی خارج از ردیف‌های نامزد است. سود هر سهم و سرمایه سود پایه هر سهم تلفیقی سال ۱۴۰۴ نسبت به سال قبل افزایش یافته و سرمایه درج‌شده در صورت سود و زیان شرکت اصلی ثابت بوده است. - EPS تلفیقی از ۲۴۲ ریال به ۳۳۶ ریال رسیده است. - سود تقلیل‌یافته، میانگین موزون تعداد سهام و سود منتسب به مالکان در نمایه نامزدها شناسایی نشده‌اند. بدهی و تأمین مالی بدهی کل افزایش یافته، اما بدهی بهره‌دار کاهش داشته و در پایان سال ۱۴۰۴ وجه نقد از مجموع تسهیلات مالی جاری و بلندمدت بیشتر است. - خالص بدهی بهره‌دار: -۲۹۱٬۵۵۵ میلیون ریال - بدهی کل رشد کرده، اما بخش عمده آن بدهی جاری غیر از تسهیلات بهره‌دار است. - کاهش تسهیلات مالی و افزایش وجه نقد، وضعیت خالص بدهی بهره‌دار را به خالص وجه نقد تبدیل کرده است. تخمین سود در فایل‌های بررسی‌شده ردیف قابل اتکایی برای پیش‌بینی سود، بودجه یا برآورد سود آتی شناسایی نشد. - به دلیل نبود داده پیش‌نگر، برآورد سود آینده ارائه نشده است. ریسک‌ها مهم‌ترین ریسک مالی، پایین بودن پوشش بدهی‌های جاری با دارایی‌های جاری است؛ در مقابل، پوشش هزینه مالی و وضعیت خالص بدهی بهره‌دار در سال ۱۴۰۴ بهبود یافته‌اند. - نسبت جاری: ۰٫۷۵ - نسبت بدهی به حقوق مالکانه: ۱٫۵۷ - پوشش هزینه مالی: ۲٫۹۶ - ریسک سرمایه در گردش همچنان مهم است، زیرا نسبت جاری کمتر از یک است. - نوسان تاریخی سود خالص نشان می‌دهد رشد درآمد همیشه به رشد یکنواخت سود منجر نشده است. - کاهش سود خالص دوره شش‌ماهه ۱۴۰۴ با وجود رشد درآمد، ریسک فشار هزینه و سودآوری میان‌دوره‌ای را نشان می‌دهد. گزارش تفصیلی و جمع‌بندی نهایی عملکرد سالانه ۱۴۰۴ مثبت و همراه با رشد درآمد، سود، جریان نقد عملیاتی و حقوق مالکانه است؛ با این حال، نقدینگی جاری ضعیف و افت سود دوره شش‌ماهه ۱۴۰۴ از نکات احتیاطی هستند. - سال ۱۴۰۴ از نظر سودآوری و تولید نقد نسبت به سال ۱۴۰۳ بهبود محسوسی داشته است. - وجه نقد پایان سال از مجموع تسهیلات بهره‌دار بیشتر است، اما کل بدهی‌های جاری از دارایی‌های جاری فراتر می‌رود. - روند بلندمدت درآمد صعودی است، ولی سود خالص نوسان بیشتری دارد. گزارش ۳ ماهه گزارش مستقل سه‌ماهه در مجموعه فایل‌های فهرست‌شده شناسایی نشد. - نبود گزارش سه‌ماهه مانع ارزیابی دقیق فصل نخست هر سال است. گزارش ۶ ماهه در دوره شش‌ماهه منتهی به ۱۴۰۴/۰۳/۳۱ درآمد و سود ناخالص رشد کرده‌اند، اما سود خالص تلفیقی کاهش یافته است. - رشد درآمد شش‌ماهه: ۱۷٫۷۳٪ - تغییر سود خالص شش‌ماهه: -۳۹٫۴۸٪ - حاشیه سود ناخالص شش‌ماهه: ۹٫۷۶٪ - پوشش هزینه مالی شش‌ماهه: ۱٫۶۰ - رشد فروش شش‌ماهه به رشد سود خالص تبدیل نشده است. - جریان نقد عملیاتی شش‌ماهه همچنان مثبت و قوی گزارش شده است. - مقایسه با گزارش سالانه بعدی نشان می‌دهد بخش عمده بهبود سود سال ۱۴۰۴ در نیمه دوم سال رخ داده است. گزارش ۹ ماهه گزارش مستقل نه‌ماهه شناسایی نشد؛ تاریخ ۰۹/۳۰ در فایل‌ها پایان سال مالی شرکت است و به‌عنوان دوره سالانه طبقه‌بندی شد. - طبقه‌بندی دوره‌های منتهی به ۰۹/۳۰ به‌عنوان نه‌ماهه، نتایج را مخدوش می‌کند زیرا این تاریخ پایان سال مالی شرکت است. گزارش سالیانه سال ۱۴۰۴ بهترین درآمد و سود خالص مشاهده‌شده در مجموعه گزارش‌های سالانه است و نسبت به سال ۱۴۰۳ بازگشت محسوسی در سودآوری رخ داده است. - رشد درآمد سالانه: ۲۳٫۷۲٪ - رشد سود خالص سالانه: ۵۳٫۳۷٪ - حاشیه سود ناخالص سالانه: ۱۲٫۴۸٪ - رشد حاشیه سود سبب شده سود عملیاتی و سود خالص سریع‌تر از درآمد افزایش یابند. - رشد جریان نقد عملیاتی، کیفیت بهبود سود سالانه را تقویت می‌کند. خلاصه وضعیت درآمد سالانه از ۳۲٬۰۲۷٬۷۸۴ میلیون ریال در ۱۴۰۰ به ۸۵٬۴۸۵٬۵۵۳ میلیون ریال در ۱۴۰۴ رسیده، اما سود خالص مسیر نوسانی داشته است. - درآمد سالانه در همه سال‌های ۱۴۰۰ تا ۱۴۰۴ روند صعودی داشته است. - سود خالص در ۱۴۰۱ کاهش، در ۱۴۰۲ افزایش، در ۱۴۰۳ کاهش و در ۱۴۰۴ جهش داشته است. - سود خالص گزارش‌شده سال‌های ۱۴۰۰ تا ۱۴۰۴ به‌ترتیب ۳۰۲۰۰۵۳، ۲۱۷۷۵۱۳، ۳۷۹۰۲۲۶، ۲۹۲۵۶۱۶ و ۴٬۴۸۷٬۱۳۲ میلیون ریال بوده است. - گزارش‌های شش‌ماهه نیز نشان می‌دهند رابطه رشد درآمد و رشد سود خالص یکنواخت نیست. جمع‌بندی نهایی برای نماد سپ، شواهد سالانه ۱۴۰۴ از بهبود قوی عملیات، حاشیه سود، سود خالص، جریان نقد و خالص بدهی بهره‌دار حکایت دارد. در مقابل، نسبت جاری کمتر از یک و افت سود خالص شش‌ماهه ۱۴۰۴ نشان می‌دهد ریسک نقدینگی و نوسان سودآوری همچنان باید جدی گرفته شود.