تحلیل بنیادی شرکت

والبر

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۶ ۱۳:۴۸:۵۸

سلامت مالی ✦ از هوش مصنوعی بپرسید

صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

حقوق مالکانه تلفیقی در پایان ۱۴۰۴ به ۱۳۰٬۷۱۲٬۳۶۷ میلیون ریال رسید و نسبت به سال قبل ۴۷٫۷۵ درصد رشد کرد.

جمع حقوق مالکانه ۱۳۰٬۷۱۲٬۳۶۷ میلیون ریال

معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟: پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۸

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۳۴۳۶۸۰۳۰-۱۸۲۷-۴۱a۶-b۱۰c-۵۷۸۷d۸۰۴۵۳d۹.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۴۴

حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی ۱۳۰٬۷۱۲٬۳۶۷ میلیون ریال

معنی و کاربرد «حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: در این سامانه، جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی ثبت‌شده.
چرا مهم است؟: اثر مازاد تجدید ارزیابی را از جمع حقوق مالکانه جدا می‌کند؛ معیار ارزش ذاتی شرکت نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۲
۱۳۹۸

۲
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

۲
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: جمع حقوق مالکانه − مازاد تجدید ارزیابی
فایل: ۳۴۳۶۸۰۳۰-۱۸۲۷-۴۱a۶-b۱۰c-۵۷۸۷d۸۰۴۵۳d۹.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۴۴، B۳۸

سرمایه ۳۱٬۰۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟: برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۸

۱
۱۳۹۹

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۳۴۳۶۸۰۳۰-۱۸۲۷-۴۱a۶-b۱۰c-۵۷۸۷d۸۰۴۵۳d۹.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۲۹

سود انباشته ۲۷٬۶۰۹٬۴۱۴ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟: بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی: سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۸

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۳۴۳۶۸۰۳۰-۱۸۲۷-۴۱a۶-b۱۰c-۵۷۸۷d۸۰۴۵۳d۹.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۴۰

سهم سود انباشته از حقوق مالکانه ۲۱٫۱٪

معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی: حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۲
۱۳۹۸

۲
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

۲
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: ۳۴۳۶۸۰۳۰-۱۸۲۷-۴۱a۶-b۱۰c-۵۷۸۷d۸۰۴۵۳d۹.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۴۰، B۴۴

اندوخته قانونی ۴٬۶۷۹٬۱۶۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟: برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۸

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۳۴۳۶۸۰۳۰-۱۸۲۷-۴۱a۶-b۱۰c-۵۷۸۷d۸۰۴۵۳d۹.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۳۵

سایر اندوخته‌ها ۲۰٬۶۲۵٬۳۵۷ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سایر اندوخته‌ها»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخش‌های دیگری از سود یا حقوق مالکانه که برای اهداف مشخص تخصیص یافته‌اند.
چرا مهم است؟: ماهیت و محدودیت مصرف آن‌ها را باید از یادداشت‌های صورت مالی شناخت؛ الزاماً وجه نقد نیستند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۸

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۳۴۳۶۸۰۳۰-۱۸۲۷-۴۱a۶-b۱۰c-۵۷۸۷d۸۰۴۵۳d۹.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۳۷

مازاد تجدید ارزیابی دارایی‌ها ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «مازاد تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: افزایش حسابداری ارزش دارایی‌ها ناشی از تجدید ارزیابی، مطابق صورت مالی.
چرا مهم است؟: مشخص می‌کند چه بخشی از افزایش حقوق مالکانه از تغییر ارزش دارایی‌ها آمده است.
هنگام بررسی: خود تجدید ارزیابی پول تازه یا سود فروش ایجاد نمی‌کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۳۴۳۶۸۰۳۰-۱۸۲۷-۴۱a۶-b۱۰c-۵۷۸۷d۸۰۴۵۳d۹.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۳۸

سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه ۰٫۰٪

معنی و کاربرد «سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: مازاد تجدید ارزیابی تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: میزان اتکای ترکیب حقوق مالکانه به تجدید ارزیابی را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: وقتی حقوق مالکانه صفر، منفی یا بسیار کم باشد، نسبت تفسیر معمول ندارد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: مازاد تجدید ارزیابی ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: ۳۴۳۶۸۰۳۰-۱۸۲۷-۴۱a۶-b۱۰c-۵۷۸۷d۸۰۴۵۳d۹.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۳۸، B۴۴

سهام خزانه پایان سال ۱۴۰۴ ۹۳۶٬۸۶۱- میلیون ریال

معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟: معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۸

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی مانده دوره

روش محاسبه: استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل: ۳۴۳۶۸۰۳۰-۱۸۲۷-۴۱a۶-b۱۰c-۵۷۸۷d۸۰۴۵۳d۹.xls
برگه و سلول: جدول ۴ · B۳۵

نکات کلیدی

تقویت حقوق مالکانه عمدتاً هم‌زمان با افزایش سرمایه و رشد سود انباشته رخ داده است.
مازاد تجدید ارزیابی صفر است؛ بنابراین رشد حقوق مالکانه به تجدید ارزیابی دارایی‌ها متکی نیست.
با وجود رشد حقوق مالکانه، بدهی‌ها سریع‌تر افزایش یافته‌اند.

فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت

ab۸af۷ea-bcbc-۴۴۲e-۸۴۴۷-c۲۱fd۷۰۴d۸e۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۸
۹b۰۶۵b۷۵-e۵۷d-۴۳be-bb۴۲-۷a۰f۷۳۰a۰۷۷۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۸
۷fa۵۷d۶۶-c۸ce-۴۹۰۲-b۴۸b-۱۱۲۵۹۹b۰۱b۸۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۸
۵f۹b۵۰c۲-۳fa۲-۴۸۸f-۸a۵۳-۶۱۸d۰۱۱۸a۵۶d.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۸
۴c۱۹۳۹e۴-e۹c۷-۴۹a۶-۹۸c۲-۹۵۷c۳۳۵۲db۶۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۸
۴bbc۴c۵e-cdae-۴d۹b-۹۹f۸-be۶۰bd۰۹۷۷۲۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۸
۳d۹ba۱۱۱-۵۸af-۴baf-۹۱۸۰-۵ec۸e۹۹۱۶e۸۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۸
۳۸a۶e۵۶۶-۷۴f۸-۴۴۳۶-۸cb۶-۹a۰۸۲۳۹e۷c۸۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۸
۳۴۳۶۸۰۳۰-۱۸۲۷-۴۱a۶-b۱۰c-۵۷۸۷d۸۰۴۵۳d۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۸
۲۱۳e۵۹۲d-۳۱۱d-۴۳a۵-a۴۲۹-c۷۱dda۹۷۷۷f۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۸