تحلیل بنیادی شرکت

فملی

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۵ ۰۵:۰۲:۳۷

صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

جمع حقوق مالکانه ۳٬۰۷۱٬۱۹۷٬۹۷۶ میلیون ریال است که شامل سرمایه ثبت‌شده ۱٬۰۵۰٬۰۰۰٬۰۰۰ و سود انباشته ۱٬۸۸۶٬۳۲۶٬۸۲۳ میلیون ریال می‌شود.

جمع حقوق مالکانه ۳٬۰۷۱٬۱۹۷٬۹۷۶ میلیون ریال

معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟: پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از صورت مالی؛ بدون محاسبه تحلیلی.
فایل: aa۶a۲۴a۵-۲۵e۹-۴۳۶۰-a۳۶۹-۶۸d۳ffa۲۶۷d۷.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۴۱

حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی ۳٬۰۷۱٬۱۹۷٬۹۷۶ میلیون ریال

معنی و کاربرد «حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: در این سامانه، جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی ثبت‌شده.
چرا مهم است؟: اثر مازاد تجدید ارزیابی را از جمع حقوق مالکانه جدا می‌کند؛ معیار ارزش ذاتی شرکت نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۲
۱۳۹۹

۲
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: جمع حقوق مالکانه − مازاد تجدید ارزیابی
فایل: aa۶a۲۴a۵-۲۵e۹-۴۳۶۰-a۳۶۹-۶۸d۳ffa۲۶۷d۷.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۴۱، B۳۵

سرمایه ثبت‌شده ۱٬۰۵۰٬۰۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟: برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از صورت مالی؛ بدون محاسبه تحلیلی.
فایل: aa۶a۲۴a۵-۲۵e۹-۴۳۶۰-a۳۶۹-۶۸d۳ffa۲۶۷d۷.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۲۷

سود انباشته ۱٬۸۸۶٬۳۲۶٬۸۲۳ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟: بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی: سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از صورت مالی؛ بدون محاسبه تحلیلی.
فایل: aa۶a۲۴a۵-۲۵e۹-۴۳۶۰-a۳۶۹-۶۸d۳ffa۲۶۷d۷.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۷

سهم سود انباشته از حقوق مالکانه ۶۱٫۴٪

معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی: حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۲
۱۳۹۹

۲
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: aa۶a۲۴a۵-۲۵e۹-۴۳۶۰-a۳۶۹-۶۸d۳ffa۲۶۷d۷.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۷، B۴۱

اندوخته قانونی ۱۱۳٬۰۱۶٬۹۶۲ میلیون ریال

معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟: برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از صورت مالی؛ بدون محاسبه تحلیلی.
فایل: aa۶a۲۴a۵-۲۵e۹-۴۳۶۰-a۳۶۹-۶۸d۳ffa۲۶۷d۷.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۳

سایر اندوخته‌ها ۱۶٬۶۲۱٬۱۲۷ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سایر اندوخته‌ها»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخش‌های دیگری از سود یا حقوق مالکانه که برای اهداف مشخص تخصیص یافته‌اند.
چرا مهم است؟: ماهیت و محدودیت مصرف آن‌ها را باید از یادداشت‌های صورت مالی شناخت؛ الزاماً وجه نقد نیستند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از صورت مالی؛ بدون محاسبه تحلیلی.
فایل: aa۶a۲۴a۵-۲۵e۹-۴۳۶۰-a۳۶۹-۶۸d۳ffa۲۶۷d۷.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۴

مازاد تجدید ارزیابی ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «مازاد تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: افزایش حسابداری ارزش دارایی‌ها ناشی از تجدید ارزیابی، مطابق صورت مالی.
چرا مهم است؟: مشخص می‌کند چه بخشی از افزایش حقوق مالکانه از تغییر ارزش دارایی‌ها آمده است.
هنگام بررسی: خود تجدید ارزیابی پول تازه یا سود فروش ایجاد نمی‌کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از صورت مالی؛ بدون محاسبه تحلیلی.
فایل: aa۶a۲۴a۵-۲۵e۹-۴۳۶۰-a۳۶۹-۶۸d۳ffa۲۶۷d۷.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۵

سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه ۰٫۰٪

معنی و کاربرد «سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: مازاد تجدید ارزیابی تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: میزان اتکای ترکیب حقوق مالکانه به تجدید ارزیابی را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: وقتی حقوق مالکانه صفر، منفی یا بسیار کم باشد، نسبت تفسیر معمول ندارد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: مازاد تجدید ارزیابی ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: aa۶a۲۴a۵-۲۵e۹-۴۳۶۰-a۳۶۹-۶۸d۳ffa۲۶۷d۷.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۵، B۴۱

سهام خزانه پایان سال ۱۴۰۴ ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟: معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی مانده دوره

روش محاسبه: استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل: aa۶a۲۴a۵-۲۵e۹-۴۳۶۰-a۳۶۹-۶۸d۳ffa۲۶۷d۷.xls
برگه و سلول: جدول ۱۳ · B۳۴

نکات کلیدی

ترکیب سرمایه، سود انباشته و حقوق مالکانه برای تاب‌آوری مالی مهم است.
اثر تغییرات ساختار سرمایه باید در گزارش‌های بعدی پایش شود.

فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت

fb۶۶۱۳f۲-a۸۶a-۴dae-۸bc۲-bef۴۳۹۷۸۲۲b۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۳
d۵۹۹۶۳۲f-۴a۸۸-۴۶۳۷-a۳۲۰-۵b۴۶۸۱۵۶fb۱۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۳
b۷a۷۰۷ee-d۵a۷-۴۹a۶-a۷۷f-b۵۶۹۴ab۰۵۸۸۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۳
aa۶a۲۴a۵-۲۵e۹-۴۳۶۰-a۳۶۹-۶۸d۳ffa۲۶۷d۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۳
a۹e۵۱۵۳e-۳۲۵۴-۴۰۴e-a۸f۴-۰۸۶۴۸۲ce۸۳۳۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۳
a۸d۰۸bf۸-۵۰de-۴۶۹b-۹b۱۸-۹۰f۲۴۲۰e۵۸b۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۳
۹۳ac۲۷ca-۵۹۵۱-۴e۰۸-۹۱۳۷-ecbeaab۹۳۰۱۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۳
۸f۷c۶۰fe-۳۱a۲-۴cca-a۱۰e-۳cf۵۹۶۳f۹۶f۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۳
۸ed۴۳۲۱۷-c۱f۴-۴۹fa-۹۵۰c-c۹f۴۶cffa۶۳۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۳
۱c۱cab۵۶-f۳cf-۴۱۲d-۹۶۱۵-۷۶۶a۲be۱۳db۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۱۳