تحلیل بنیادی سهام

تحلیل بنیادی شرکت

درپاد

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۵ ۰۶:۰۱:۳۳
صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

حقوق مالکانه مثبت است، اما در برابر کل بدهی‌ها کوچک بوده و نسبت بدهی به حقوق مالکانه بسیار بالا است.

جمع حقوق مالکانه ۵٬۴۱۰٬۸۲۶ میلیون ریال
معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟
پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی
حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه یا تعدیل.
فایل
ee۶۲de۹۶-ce۶f-۴e۱۸-۹۶b۰-۹۶ef۶۳f۴۳d۱۲.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۴۱
حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی شش‌ماهه دوم ۱۴۰۴ ۳٬۹۸۳٬۵۶۵ میلیون ریال
معنی و کاربرد «حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
در این سامانه، جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی ثبت‌شده.
چرا مهم است؟
اثر مازاد تجدید ارزیابی را از جمع حقوق مالکانه جدا می‌کند؛ معیار ارزش ذاتی شرکت نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی مانده دوره

روش محاسبه
جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی
فایل
۱۴۰۱۲d۱۰-۹۳f۷-۴۹۴۸-b۶۴۱-۵۲۷۹۰۸۰aa۷ab.xls
برگه و سلول
جدول ۱۳ · B۳۵، B۳۱
سرمایه ثبت‌شده ۱٬۵۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟
برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه یا تعدیل.
فایل
ee۶۲de۹۶-ce۶f-۴e۱۸-۹۶b۰-۹۶ef۶۳f۴۳d۱۲.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۲۷
سود (زیان) انباشته ۳٬۷۱۸٬۸۰۱ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟
بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی
سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه یا تعدیل.
فایل
ee۶۲de۹۶-ce۶f-۴e۱۸-۹۶b۰-۹۶ef۶۳f۴۳d۱۲.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۷
سهم سود انباشته از حقوق مالکانه ۶۸٫۷٪
معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی
حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل
ee۶۲de۹۶-ce۶f-۴e۱۸-۹۶b۰-۹۶ef۶۳f۴۳d۱۲.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۷، B۴۱
اندوخته قانونی ۱۹۱٬۹۹۹ میلیون ریال
معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟
برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه یا تعدیل.
فایل
ee۶۲de۹۶-ce۶f-۴e۱۸-۹۶b۰-۹۶ef۶۳f۴۳d۱۲.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۳
سهام خزانه ۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟
معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه یا تعدیل.
فایل
ee۶۲de۹۶-ce۶f-۴e۱۸-۹۶b۰-۹۶ef۶۳f۴۳d۱۲.xls
برگه و سلول
جدول ۱۳ · B۳۴

نکات کلیدی

  • سرمایه ثبت‌شده در برابر بدهی‌ها کوچک است.
  • افزایش سرمایه فقط در صورت کاهش واقعی اهرم اثر مثبت پایدار دارد.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • f۷۶a۴۶۸a-b۲۲b-۴۱ef-۹۳۷۵-۵fd۰۸۶۵۸۹fe۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۶
  • f۰۹۴۹۶aa-df۴۸-۴۵۳۸-a۲۱۶-۵b۱۳fbdfa۸۲a.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۶
  • ee۶۲de۹۶-ce۶f-۴e۱۸-۹۶b۰-۹۶ef۶۳f۴۳d۱۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۶
  • c۳bdec۲۸-۰f۱c-۴۳ff-b۹ba-۵۷۷۰f۲۷d۱۷۴۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۶
  • a۷fed۰۷b-۹۰۱f-۴۲۴۲-ad۷۷-fad۰۶۹b۹۰۹۰۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۶
  • ۹fcc۹ee۰-۸bbd-۴۹ad-۸ded-۸ec۱faad۱a۹e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۶
  • ۸ea۷۷dd۰-۱۴۳b-۴۳fe-b۱۰d-b۸۹ed۸c۳۴۷dc.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۶
  • ۶۷۴۰a۸۶c-۰۴۱۵-۴۱۶d-bfde-d۵۵۵۷۷b۳۸bfa.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۶
  • ۵ee۹۹caa-c۳f۶-۴۰۷e-a۰df-۱۵۵c۱۶۶۷۰۰۷۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۶
  • ۱۴۰۱۲d۱۰-۹۳f۷-۴۹۴۸-b۶۴۱-۵۲۷۹۰۸۰aa۷ab.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۵:۰۶