تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

لپارس

۲۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۶:۱۰:۴۳
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

جریان وجوه نقد

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

جریان نقد عملیاتی مثبت و قوی بوده، اما خروج نقد تأمین مالی بخش عمده جریان نقد قبل از تأمین مالی را جذب کرده است.

جریان خالص نقد عملیاتی ۵۰۹٬۷۰۶ میلیون ریال
معنی و کاربرد «جریان خالص نقد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
خالص پول ورودی و خروجی ناشی از فعالیت‌های عملیاتی شرکت در دوره.
چرا مهم است؟
برای سنجش تبدیل سود به پول و توان تأمین هزینه‌های فعالیت بسیار مهم است.
هنگام بررسی
آن را در چند دوره کنار سود خالص و تغییر مطالبات و موجودی کالا بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی جریان دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
bc۶۸۸b۷۴-۸۱۷d-۴a۵۵-۹۶۷۵-b۱f۵۱۲d۰acce.xls
برگه و سلول
جدول ۱۵ · B۶
جریان خالص نقد سرمایه‌گذاری ۹٬۳۸۸- میلیون ریال
معنی و کاربرد «جریان خالص نقد سرمایه‌گذاری»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
خالص پول مربوط به خریدوفروش دارایی‌های بلندمدت و سرمایه‌گذاری‌ها.
چرا مهم است؟
برای شناخت توسعه، خرید تجهیزات یا فروش دارایی‌ها مهم است؛ عدد منفی الزاماً بد نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی جریان دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
bc۶۸۸b۷۴-۸۱۷d-۴a۵۵-۹۶۷۵-b۱f۵۱۲d۰acce.xls
برگه و سلول
جدول ۱۵ · B۲۴
جریان نقد قبل از تأمین مالی ۵۰۰٬۳۱۸ میلیون ریال
معنی و کاربرد «جریان نقد قبل از تأمین مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
در این سامانه، مجموع جریان نقد عملیاتی و سرمایه‌گذاریِ دوره.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پیش از فعالیت‌های تأمین مالی، مازاد نقد وجود داشته یا کسری.
هنگام بررسی
این عنوان را با جریان نقد آزاد پس از مخارج سرمایه‌ای یکسان فرض نکنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی جریان دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
bc۶۸۸b۷۴-۸۱۷d-۴a۵۵-۹۶۷۵-b۱f۵۱۲d۰acce.xls
برگه و سلول
جدول ۱۵ · B۲۵
جریان خالص نقد تأمین مالی ۴۳۴٬۴۴۲- میلیون ریال
معنی و کاربرد «جریان خالص نقد تأمین مالی»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
خالص ورود و خروج پول از فعالیت‌هایی مانند دریافت و بازپرداخت وام و آوردهٔ سهامداران.
چرا مهم است؟
وابستگی به منابع بیرونی و بازپرداخت آن‌ها را روشن می‌کند؛ مثبت‌بودن آن به معنی سود نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی جریان دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
bc۶۸۸b۷۴-۸۱۷d-۴a۵۵-۹۶۷۵-b۱f۵۱۲d۰acce.xls
برگه و سلول
جدول ۱۵ · B۴۳
خالص تغییر موجودی نقد ۶۵٬۸۷۶ میلیون ریال
معنی و کاربرد «خالص تغییر موجودی نقد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
افزایش یا کاهش ماندهٔ نقد طی دوره، مطابق صورت جریان نقد.
چرا مهم است؟
تغییر نقدینگی را نشان می‌دهد؛ علت آن را در جریان‌های عملیاتی، سرمایه‌گذاری و تأمین مالی ببینید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی جریان دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
bc۶۸۸b۷۴-۸۱۷d-۴a۵۵-۹۶۷۵-b۱f۵۱۲d۰acce.xls
برگه و سلول
جدول ۱۵ · B۴۴
موجودی نقد ابتدای دوره ۱۰۳٬۷۶۸ میلیون ریال
معنی و کاربرد «موجودی نقد ابتدای دوره»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
ماندهٔ نقد و معادل نقد گزارش‌شده در شروع دوره.
چرا مهم است؟
مبنای بررسی تغییرات نقد است و به‌تنهایی عملکرد دوره را نشان نمی‌دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی جریان دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
bc۶۸۸b۷۴-۸۱۷d-۴a۵۵-۹۶۷۵-b۱f۵۱۲d۰acce.xls
برگه و سلول
جدول ۱۵ · B۴۵
موجودی نقد پایان دوره ۱۷۹٬۸۸۴ میلیون ریال
معنی و کاربرد «موجودی نقد پایان دوره»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
ماندهٔ نقد و معادل نقد گزارش‌شده در پایان دوره.
چرا مهم است؟
برای شناخت ذخیرهٔ نقد شرکت مهم است؛ آن را با تعهدات و محدودیت مصرف نقد مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی جریان دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
bc۶۸۸b۷۴-۸۱۷d-۴a۵۵-۹۶۷۵-b۱f۵۱۲d۰acce.xls
برگه و سلول
جدول ۱۵ · B۴۷

نکات کلیدی

  • جریان نقد عملیاتی نسبت به سال ۱۴۰۳ حدود ۳۳۰ درصد رشد کرده است.
  • خروج نقد تأمین مالی معادل حدود ۸۷ درصد جریان نقد قبل از تأمین مالی است.
  • تبدیل سود خالص به جریان نقد عملیاتی حدود ۳۸ درصد است و از کیفیت نقدی محدودتر از رشد سود حکایت دارد.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • c۷۲۶b۶f۲-۱۰da-۴۱۶d-۸be۵-d۲۶fb۲۰۹۳edc.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۵۹:۰۳
  • bd۵۳۵۳fe-۳۸۰۸-۴۶db-۸f۱c-۶c۰d۸۸۱b۶cb۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۵۹:۰۳
  • bc۶۸۸b۷۴-۸۱۷d-۴a۵۵-۹۶۷۵-b۱f۵۱۲d۰acce.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۵۹:۰۳
  • a۹۵f۱۸e۵-۴۶۷۴-۴۶ff-۸۸۵۳-c۵۸۷۲۰e۲ef۴۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۵۹:۰۳
  • a۳۳e۶ea۷-۸e۸۲-۴۴fa-b۴۵d-eb۱۳۹fd۵f۷۶۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۵۹:۰۳
  • ۸۱۰۲e۴۴a-۱f۵d-۴۸۸d-۹۵a۲-d۱۰۷۱۴۷۲۹c۷e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۵۹:۰۳
  • ۷۶feae۸d-۱۴۸۵-۴f۲۵-۹۸۱c-۲۷۳f۷۱۳ba۱ef.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۵۹:۰۳
  • ۶b۲۶afd۴-۷۸f۰-۴۸bc-bcd۷-۴۱۶۳۰c۴fcfc۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۵۹:۰۳
  • ۳۴۹d۸۱۴f-d۴۰۵-۴fe۳-۸۸۸a-۳b۲۷۴ffcf۶ab.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۵۹:۰۳
  • ۰d۵af۶a۶-۱۲۳e-۴a۲۹-bf۴۸-۳۰۵۴dac۰۴۳۰۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۵۹:۰۳
  • c۷۲۶b۶f۲-۱۰da-۴۱۶d-۸be۵-d۲۶fb۲۰۹۳edc.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۳۶:۰۲
  • bd۵۳۵۳fe-۳۸۰۸-۴۶db-۸f۱c-۶c۰d۸۸۱b۶cb۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۳۶:۰۲
  • bc۶۸۸b۷۴-۸۱۷d-۴a۵۵-۹۶۷۵-b۱f۵۱۲d۰acce.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۳۶:۰۲
  • a۹۵f۱۸e۵-۴۶۷۴-۴۶ff-۸۸۵۳-c۵۸۷۲۰e۲ef۴۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۳۶:۰۲
  • a۳۳e۶ea۷-۸e۸۲-۴۴fa-b۴۵d-eb۱۳۹fd۵f۷۶۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۳۶:۰۲
  • ۸۱۰۲e۴۴a-۱f۵d-۴۸۸d-۹۵a۲-d۱۰۷۱۴۷۲۹c۷e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۳۶:۰۲
  • ۷۶feae۸d-۱۴۸۵-۴f۲۵-۹۸۱c-۲۷۳f۷۱۳ba۱ef.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۳۶:۰۲
  • ۶b۲۶afd۴-۷۸f۰-۴۸bc-bcd۷-۴۱۶۳۰c۴fcfc۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۳۶:۰۲
  • ۳۴۹d۸۱۴f-d۴۰۵-۴fe۳-۸۸۸a-۳b۲۷۴ffcf۶ab.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۳۶:۰۲
  • ۰d۵af۶a۶-۱۲۳e-۴a۲۹-bf۴۸-۳۰۵۴dac۰۴۳۰۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۲۷ ۱۵:۳۶:۰۲